Mengevaluasi kinerja dan posisi keuangan adalah kegiatan bisnis yang penting baik bagi pemilik bisnis maupun bagi siapa saja yang berpikir untuk membeli atau berinvestasi di perusahaan. Idenya adalah untuk memastikan bisnis stabil secara finansial, ditempatkan dengan baik di pasarnya, dan memiliki tingkat peluang pertumbuhan yang dapat diterima untuk masa depan. Untuk menentukan apakah rangkaian keadaan ini ada, penting untuk melihat secara dekat di mana perusahaan telah berada, di mana sekarang, dan di mana kemungkinan akan bergerak di masa depan.
Mulailah evaluasi kinerja dan posisi keuangan Anda dengan mengumpulkan semua informasi latar belakang tentang perusahaan subjek yang dapat Anda temukan. Anda ingin memahami peluang dan tantangan apa yang dihadapi perusahaan di masa lalu, dan bagaimana bisnis dapat memanfaatkan peluang tersebut sebaik-baiknya dan membangun pelanggan setia bahkan dalam menghadapi beberapa kemunduran dan tantangan. Dengan mengetahui bagaimana perusahaan sampai pada posisinya saat ini di pasar, lebih mudah untuk mendapatkan gambaran tentang bagaimana kinerjanya di berbagai iklim ekonomi dan dengan demikian memiliki beberapa petunjuk tentang bagaimana perusahaan akan berjalan di masa depan.
Setelah Anda memiliki gagasan yang baik tentang bagaimana bisnis itu bersatu dan dikelola di masa lalu, fokuskan perhatian Anda pada apa yang terjadi di sini dan sekarang. Dengan bagian ini dari kinerja keuangan dan evaluasi posisi Anda, idenya adalah untuk membandingkan bagaimana kinerja perusahaan hari ini dengan apa yang Anda ketahui tentang kinerja masa lalu. Perhatikan baik-baik angka penjualan dan pangsa pasar saat ini, dan tentukan apakah perusahaan bertahan, kehilangan sebagian, atau terus memperluas aliran pendapatan dan meningkatkan pangsa pasarnya. Juga perhatikan dengan cermat cadangan kas saat ini, real estat, dan aset lain yang dimiliki oleh bisnis dibandingkan dengan hutang yang belum dibayar. Pertimbangkan pergeseran ekonomi yang terjadi sekarang yang dapat mendorong penjualan naik atau turun. Pada dasarnya, sebuah perusahaan yang mampu bertahan selama masa ekonomi yang sulit cenderung sangat stabil dan layak untuk diteliti lebih lanjut.
Dengan semua data yang Anda kumpulkan, alihkan perhatian Anda ke prospek masa depan perusahaan. Pertimbangkan apa yang mungkin terjadi pada kinerja keuangan dan posisi bisnis jika keadaan ekonomi saat ini berlanjut selama satu hingga lima tahun ke depan, serta apa yang bisa terjadi jika ada semacam perubahan ekonomi. Seringkali, data historis yang menunjukkan bagaimana perusahaan dikelola dalam perubahan kondisi ekonomi di masa lalu dapat dikaitkan dengan kinerja masa depan. Dengan mempertimbangkan proyeksi tersebut, pemilik dapat merencanakan strategi masa depan, investor dapat memutuskan apakah pengembalian yang diantisipasi cukup untuk membeli saham, dan pembeli potensial dapat menentukan apakah kinerja keuangan dan evaluasi posisi menunjukkan bahwa membuat tawaran untuk membeli bisnis adalah layak. pilihan.