Texas-kvoten är ett informellt mått på en banks styrka, beräknat genom att dividera en banks problematiska lån med dess kapital. Texas ratio utvecklades på 1980-talet av RBC Capital Markets analytiker Gerard Cassidy som en förutsägelse av sannolika bankprestationer under den tidens fastighetsbubbla. Det visade sig att när kvoten är lika med 1.00 eller högre, är banken i betydande risk att misslyckas.
I USA är banker mycket reglerade med avseende på mängden kapital de har i reserv och kvaliteten på de lån de har utfärdat. När en bank går i konkurs går Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) in, beslagtar dess tillgångar och sörjer för en relativt normal fortsättning av verksamheten för att förhindra finansiell panik. FDIC offentliggör inte sina beräkningar och meddelar inte heller vilka banker, om några, som riskerar att misslyckas. I avsaknad av sådan information från FDIC kan potentiella investerare använda Texas-kvoten som en ganska tillförlitlig riktlinje.
FDIC övervakar noggrant och konsekvent bankernas prestationer och är medveten om att en bank kan gå konkurs långt innan den faktiskt gör det; men för att undvika att utlösa panik kommer den inte att dela sådana känsliga uppgifter. Potentiella investerare måste förlita sig på offentligt tillgängliga data, såsom de som används för att beräkna Texas-kvoten, vars komponenter är lätt tillgängliga från en banks balansräkning. Specifikt är de oreglerade tillgångarna som används i beräkningen alla lån som är förfallna i mer än 90 dagar, plus all fastighet som ägs (REO) på grund av utmätning, och kapitalet är summan av eget kapital och förlustreserver. Nationellt på 1980-talet, och igen på 1990-talet i New England, var Texas-kvoten en pålitlig indikator på banker i problem.
Även om Texas-kvoten kan vara en tillförlitlig riktlinje för vilka banker som är potentiella misslyckanden, är det inte en garanterad prediktor för misslyckanden. Banker vars Texas-kvot faller över 1.00-strecket kan ofta skaffa tillräckligt med kapital för att undvika FDIC-beslag. Kloka investerare och kunder kan ibland känna igen banker som försöker skaffa kapital och använda det som ytterligare information när de fattar sina investeringsbeslut. Till exempel kommer banker att erbjuda mycket förmånliga räntor på insättningsbevis (CD), ofta så mycket som en halv procentenhet, eller till och med mer, över de räntor som erbjuds av sina konkurrenter. Eftersom sådana räntor inte är garanterade efter datumet för ett FDIC-beslag, kan försiktiga investerare avstå från att köpa sådana CD-skivor när de erbjuder bankerna har en hög Texas-kvot.