En utländsk filialbank avser den typ av bank som öppnas i ett land som en filial till en bank som redan finns i ett annat land. Vanligtvis är en utländsk filialbank produkten av ändamålsenligheten, eftersom den huvudsakligen är född ur ett behov hos huvudbanken eller moderbanken att dra fördel av vissa egenskaper som är förknippade med denna typ av bankverksamhet. Den främsta skillnaden mellan en utländsk filialbank och andra banker är det faktum att kapitalbasen är större än för andra liknande banker som är dotterbolag till moder- eller huvudfilialen.
När en utländsk filialbank öppnas i ett annat land måste en sådan bank vara bunden av lagarna i såväl moderlandet som i det nya landet. Det vill säga att de banklagar och regler som styr bankernas uppförande i det främmande landet kommer att vara lika bindande för bankens verksamhet som de lagar som vägleder detsamma i bankernas ursprungsland. Som sådan, om en bank som kommer från land A öppnar en utländsk filialbank i land B, kommer de regler som styr bankernas beteende i land B att vägleda banken lika mycket som de regler som styr bankernas uppförande i land A.
En av de främsta anledningarna till att en utländsk filialbank har etablerats är behovet av en bank som tjänar multinationella företags intressen att dra nytta av denna förening genom att etablera filialer i de multinationella kundernas ursprungsland. Till exempel, om en företag beläget i en oljerik afrikansk nation har många viktiga konton från multinationella kunder som inkluderar Storbritannien och Kanada, denna bank kan besluta att öppna filialer på dessa platser för att ytterligare stärka sin relation med sådana kunder genom att erbjuda fler alternativ i deras utbud av tjänsterMed andra ord kan öppnandet av en utländsk filialbank tjäna som en källa till konkurrensfördelar och ökad vinst för moderbanken. Nackdelen med denna typ av bank är det faktum att sammanslagningen av de olika lagar och förordningar från både moder- och lokala länder kan visa sig vara en alltför stor börda för den utländska filialbanken att hänga med.