Di Amerika Serikat, pengembalian pajak adalah hasil dari pemotongan pajak atas penghasilan yang jumlahnya melebihi pajak penghasilan yang harus dibayar seseorang selama satu tahun kalender. Pajak federal dan negara bagian dipotong pada jumlah tertentu setiap periode pembayaran, dan ketika tahun berakhir, setiap wajib pajak harus mengajukan pajak penghasilan dengan menyerahkan formulir pengarsipan yang tepat. Dalam banyak kasus, orang telah membayar lebih dari yang seharusnya mereka bayar. Ketika pemerintah federal atau bendahara negara bagian menerima formulir pajak, mereka mengeluarkan cek untuk kelebihan pembayaran, yang merupakan pengembalian dana.
Beberapa orang melihat pengembalian pajak sebagai tabungan yang dipaksakan, sementara yang lain menganggapnya sebagai uang yang mereka izinkan untuk dipinjam oleh pemerintah tanpa bunga. Mereka yang ingin menerima pengembalian dana yang besar setiap tahun pengarsipan dapat dengan sengaja menetapkan pemotongan mereka lebih tinggi dari yang diperlukan. Ini meningkatkan jumlah uang yang mereka dapatkan dari pengembalian pajak mereka. Namun, banyak orang keliru melihat pengembalian dana mereka sebagai uang gratis, lupa bahwa itu adalah uang yang mereka peroleh di tempat pertama. Kecuali jika pengembalian pajak yang besar diperlakukan sebagai tabungan atau diinvestasikan, seringkali lebih baik menerima uang Anda setiap periode pembayaran daripada sekaligus pada akhir tahun.
Mereka yang memandang pengembalian pajak sebagai pinjaman tanpa bunga kepada pemerintah meluangkan waktu untuk melakukan persiapan dan perencanaan pajak yang cermat setiap tahun untuk menghindari membayar lebih banyak pajak setiap periode pembayaran daripada yang harus mereka bayar. Persiapan pajak melibatkan perkiraan pengurangan dan kredit Anda yang memenuhi syarat setiap tahun untuk mendapatkan perkiraan total pajak.
Dalam beberapa situasi, perencanaan dan persiapan pajak rumit, sementara dalam situasi lain sederhana. Perangkat lunak persiapan pajak terkomputerisasi yang digunakan untuk menyiapkan pengembalian pajak meminta pengguna dengan pertanyaan untuk membantu mempersiapkan tahun pajak berikutnya. Meskipun perangkat lunak ini dapat bermanfaat bagi sebagian orang, banyak yang memerlukan bantuan layanan profesional. Untuk orang-orang dengan pendapatan bunga, pendapatan wiraswasta, atau situasi unik lainnya, berkonsultasi dengan profesional pajak juga dapat meningkatkan pengembalian pajak Anda untuk tahun pengarsipan. Biaya layanan akan bervariasi sesuai dengan kompleksitas situasi pajak Anda, tetapi semakin kompleks situasinya, semakin baik Anda berada di tangan seorang profesional yang memahami semua undang-undang perpajakan saat ini.