Tier 2 capital adalah istilah yang digunakan untuk menggambarkan jenis modal tertentu yang dimiliki oleh bank untuk memenuhi persyaratan kapitalisasi. Ini kurang aman daripada modal tingkat 1. Negara yang berbeda memiliki undang-undang yang berbeda tentang kapitalisasi di bank, tetapi umumnya mereka harus memegang nilai modal terakhir 8% dari aset yang diumumkan. Jika bank tidak memenuhi persyaratan ini, ia harus mengambil langkah-langkah untuk memenuhinya atau berisiko ditutup dan dibawa ke kurator dengan alasan bahwa deposan dan investor pada bank berisiko ketika bank kekurangan modal.
Jenis modal yang diklasifikasikan sebagai modal pelengkap bervariasi, tergantung pada undang-undang dan kebijakan daerah. Umumnya, itu termasuk cadangan yang tidak diungkapkan, sekuritas yang dapat dikonversi, hutang subordinasi, dan provisi umum, modal yang disimpan untuk menutupi kerugian yang diantisipasi atau di masa depan. Secara teknis, ketentuan umum mungkin bukan modal karena dianggap sudah diperhitungkan, tetapi karena bank dapat menyimpan dana untuk kerugian di masa depan, mereka dapat berargumen bahwa ketentuan umum adalah bentuk modal pelengkap sampai digunakan.
Persyaratan modal diatur dalam undang-undang dan bank dapat diaudit untuk melihat apakah mereka sesuai dengan persyaratan. Bukti aset di tangan, serta aset yang dikendalikan bank, harus diberikan atas permintaan dari regulator. Jika bank tidak memiliki modal yang cukup, mereka harus bisa menjelaskan alasannya. Bank dalam proses mengatasi kekurangan modal akan dipantau sampai masalah teratasi, sementara bank yang tidak memiliki rencana yang jelas untuk menangani permodalan yang tidak memadai dapat diambil alih oleh badan pengatur.
Modal tier 1 terdiri dari bentuk modal yang lebih stabil dan dapat diandalkan dan merupakan peringkat yang lebih tinggi dari dua bentuk modal yang dapat dimiliki bank. Bank biasanya memiliki campuran modal tingkat 1 dan tingkat 2 dan harus dapat mendokumentasikan modal yang ada dan bagaimana modal tersebut digunakan. Investor dan deposan bergantung pada bank untuk memenuhi kebutuhan modal. Jika ada bank run atau bencana serupa, bank perlu memiliki akses permodalan untuk mengatasi masalah tersebut dan menjaga bank tetap bertahan sampai kondisi stabil.
Dalam kasus di mana bank gagal, cadangan modal tier 1 dan tier 2 mereka habis, dan deposan, kreditur, dan investor dapat mengajukan klaim kepada bank untuk memulihkan kerugian mereka. Hal-hal seperti asuransi simpanan dirancang untuk meminimalkan risiko bagi orang-orang yang menyimpan dana di bank.