Pemeriksaan bank mencakup serangkaian tes dan tinjauan yang memastikan bank sehat dan mampu memenuhi kewajibannya. Regulator pemerintah seringkali merupakan lembaga yang mengatur bank dan melakukan pemeriksaan bank, yang mungkin sering atau jarang. Informasi terpenting selama pemeriksaan ini mencakup aset dan kewajiban bank. Hal-hal lain yang sedang ditinjau termasuk kemampuan bank untuk memenuhi peraturan pemerintah dan beroperasi di bawah undang-undang khusus yang melindungi konsumen dari tindakan yang tidak pantas. Kantor akuntan pihak ketiga atau entitas pemerintah eksternal mungkin merupakan organisasi yang melakukan pemeriksaan.
Bank dan lembaga keuangan lainnya biasanya menjalani tinjauan dan pemeriksaan menyeluruh oleh regulator luar atau entitas lain. Item yang paling sering ditinjau dalam pemeriksaan bank dapat mencakup kecukupan modal, kualitas aset, manajemen, dan pendapatan untuk periode tertentu, bersama dengan likuiditas aset dan kepekaan terhadap risiko di pasar. Setiap bagian dari proses peninjauan paling sering memiliki seperangkat batas kontrol khusus yang dianggap normal oleh regulator di bawah pengamatan dan tinjauan lainnya. Bank yang gagal memenuhi pedoman ini dapat menerima pemberitahuan dari pemerintah tentang ketidakmampuan mereka untuk beroperasi. Dalam beberapa kasus, pemerintah dapat mengambil alih bank untuk menjaga aset konsumen.
Lembaga luar yang memulai pemeriksaan bank pertama-tama dapat memulai dengan dokumen yang diberikan kepada mereka oleh lembaga keuangan. Setelah meninjau beberapa bulan data historis, pemeriksa dapat membuat catatan tentang hal-hal yang menjadi perhatian. Misalnya, kecukupan modal dan kualitas aset semuanya dapat ditentukan melalui tinjauan dokumen. Setelah tinjauan awal ini, kunjungan pemeriksa bank mungkin diperlukan untuk bertemu dengan tim manajemen lembaga keuangan. Tinjauan di tempat ini dapat membantu mengkonfirmasi ekspektasi operasi yang tidak memadai dan potensi jebakan untuk tahun-tahun mendatang.
Saat peninjau melakukan pemeriksaan bank, lembaga keuangan dapat memberikan skor pada setiap bagian atau item. Skor biasanya pada skala seperti 1 sampai 10 atau skala lain yang menunjukkan kekuatan item tertentu. Jumlah yang ditambahkan bersama-sama dapat menghasilkan skor keseluruhan untuk lembaga keuangan. Jumlah tersebut dapat mengakibatkan pengawasan yang lebih ketat atau pujian atas seberapa baik bank beroperasi dan mengelola dana konsumennya. Either way, pemeriksaan harus meningkatkan bank atau menghentikannya dari beroperasi dengan cara yang berbahaya.