När man genomför en SEP-IRA rollover har kontoinnehavaren två olika alternativ för att flytta kontot från ett SEP-IRA till en annan typ av investeringspensionskonto eller från en annan typ av pensionskonto till ett SEP-IRA-konto. Ett alternativ är en indirekt rollover. Det andra alternativet är en direkt överrullning. Vilken väg kontoinnehavaren ska ta beror på den personliga situationen, men det finns några tips som kontoinnehavaren kan använda som riktlinjer.
Först bör kontoinnehavaren göra en del efterforskningar. Forskning bör inkludera vilken typ av pensionsinvesteringskonto som passar in i deras egen personliga situation och hjälper dem att nå sina mål. Detta gäller oavsett om kontoinnehavaren genomför en SEP-IRA-övergång till en annan typ av pensionskonto eller till ett SEP-IRA från en annan typ av pensionsinvesteringskonto.
Det är också klokt att rådgöra med en skatterådgivare innan du fattar eventuella SEP-IRA rollover-beslut. En skatterådgivare ger kontoinnehavaren information om de bästa typerna av pensionskontoalternativ för individens personliga skattesituation. Detta kan minimera mängden skatter som kontoinnehavaren betalar när det är dags att börja göra uttag från kontot. Skatterådgivning kan också maximera bidragsbeloppen, samtidigt som skattebetalningarna minimeras.
En indirekt överföring tillåter kontoinnehavaren att ta emot pengarna för SEP-IRA rollover-pengarna. Checken kommer dock endast att gälla 80 % av det totala kontobeloppet. De 20 % som återstår hålls tillbaka som en avgift. När kontoinnehavaren öppnar det nya pensionsinvesteringskontot och sätter in checken på det, kommer det ursprungliga värdepappersföretaget som innehar kontot att frigöra de återstående 20 % för insättning på det nya kontot.
Det är bara klokt att välja ett indirekt alternativ om kontoinnehavaren kommer att öppna och finansiera SEP-IRA rollover-kontot med den tilldelade tidsperioden, som kan vara upp till 90 dagar från uttagsdatumet. Om kontoinnehavaren inte har möjlighet att åstadkomma detta före deadline, är det bäst att inte använda det indirekta alternativet.
Det bästa alternativet för en SEP-IRA rollover tenderar att vara det direkta alternativet. Det här alternativet är ett snabbare, enklare och renare sätt att slutföra överföringen. Kontoinnehavaren öppnar helt enkelt SEP-IRA rollover-kontot. Det nya kontoföretaget kontaktar det gamla företaget och med korrekt undertecknat papper av kontoinnehavaren påbörjar överföringen av pengarna från det gamla kontot till det nya kontot.