Det kan vara komplicerat att begära återbetalning av för mycket skatt. De bästa tipsen för att göra anspråk på restskatt i USA är att vänta på en automatisk återbetalning, ringa Internal Revenue Service (IRS) för mer information och lämna in ett 1040X-skatteformulär. Det finns en preskriptionsregler för att begära restskatt, så det är viktigt att alla som misstänker att han är skyldig en återbetalning kontaktar IRS för att ta reda på om det finns någon anledning till att återbetalningen kan försenas.
Den enklaste lösningen för att begära överskottsskatt är att invänta en automatisk återbetalning. I själva verket sker automatiska återbetalningar så småningom i de flesta fall av överbetalda skatter. IRS interna system är utformade för att upptäcka och återbetala skattebetalarnas kontokrediter. Regeringen kommer inte att behålla en återbetalning om inte skatter ska betalas för ett annat år. Om detta inträffar kommer skattebetalaren att få ett IRS ”CP 49” meddelande. Detta formulär förklarar varför IRS behöll en överbetalning och hur den ska tillämpas.
Skattebetalare kan också vilja ringa IRS. Att prata med en kundtjänstagent kan avslöja alla kontospärrar som kan hindra återbetalning. Om så är fallet kan agenten eventuellt rensa blockeringen och skicka en återbetalning automatiskt. Skattebetalaren bör ge fyra till sex veckor för checkleverans.
IRS-webbplatsen tillhandahåller kontaktuppgifter för lämpligt regionalt IRS-bearbetningscenter. Ett detaljerat brev kan skickas som anger det eller de beskattningsår som det handlar om och annan relevant information. Relevanta handlingar som annullerade checkar och kopior av kvitton eller aviseringar ska medfölja brevet. IRS kommer att svara via returpost för att informera om huruvida överbetalningen kommer att återbetalas eller inte. Skattebetalare som inte håller med ett IRS-beslut kan lämna in ett formellt skatteöverklagande.
Ett annat tillvägagångssätt är att lämna in ett IRS-formulär 1040X. Blanketten är en ändrad individuell inkomstdeklaration, som gör det möjligt att lägga till ny information. Denna strategi är lämplig i fall av felaktig beräkning av krediter, avdrag eller inkomstskatt.
Det finns en treårig preskriptionstid för att begära återbetalning av skatt. Skattebetalare som har framgång med att begära återbetalning av skatt ska få ränta på överbetalningar som återbetalas eller tillämpas mot annan skattskyldighet. Detta är en mycket viktig lag att vara medveten om för att säkerställa att den skattskyldige får rätt belopp.