Rörelsekapital factoring är en företagstjänst som gör det möjligt för företag att ta tillvara på rörelsekapital förr snarare än senare. Ofta kallas den helt enkelt för factoring eller fakturaförskott, denna strategi gör det möjligt för ett företag att faktiskt sälja fakturorna för en nyligen stängd faktureringsperiod och börja använda en betydande andel av saldot på dessa fakturor omedelbart. Köparen av fakturorna får betalningar direkt från kunderna som tar emot fakturorna och reglerar därmed skulden i sin helhet. Företag som använder rörelsekapital factoring använder ofta detta tillvägagångssätt under ett antal på varandra följande faktureringscykler, och kan upprätta ett permanent arbetsavtal med ett factoringföretag.
Processen i samband med factoring av rörelsekapital är ganska enkel. Factoringtjänsten utvärderar stabiliteten hos en potentiell kund och undersöker hans eller hennes genomsnittliga kundfordringar under de senaste månaderna. Detta gör att tjänsten kan få en uppfattning om hur lång tid kunder i genomsnitt tar på sig att betala fakturor när de väl har tagits emot. De flesta factoringtjänster föredrar situationer där omsättningen av fakturor är någonstans mellan trettio och fyrtiofem dagar efter utfärdandet.
Förutsatt att kundfordringarna är acceptabla kommer factoringtjänsten att köpa de fakturor som utfärdats för den senaste faktureringsperioden. Vid köptillfället får kunden en procentandel av det nominella värdet av dessa fakturor, vanligtvis allt från åttio till åttiofem procent. När fakturorna är betalda i sin helhet betalar factoringtjänsten det återstående beloppet till kunden, minus tre till fem procent av det totala nominella värdet på fakturorna. Att tre till fem procent som behålls anses vara avgiften för att tillhandahålla rörelsekapitalförskottet till kunden.
Det finns flera fördelar med rörelsekapital factoring. Det mest uppenbara är att utfärdaren av de köpta fakturorna får kontanter nu snarare än senare. Tillsammans med denna förmån tar de flesta factoringtjänster över insamlingsprocessen. Detta innebär att emittenten inte längre behöver underhålla personal eller ägna tid åt dessa insatser. Beroende på kundkretsens storlek och den genomsnittliga handläggningstiden för betalning av utestående fakturor kan denna besparing vara betydande.
Företag som inte är i stånd att etablera en rörelsekapitalkredit hos en bank kan upptäcka att rörelsekapital factoring är ett genomförbart finansieringsalternativ. Förutsatt att insamlingsprocesserna som används av factoringföretaget är i linje med kundens kundtjänstetik, kommer relationen sannolikt att vara produktiv och älskvärd. Innan du faktiskt förbinder dig till någon factoring-situation är det absolut nödvändigt att förstå exakt vad som krävs när det gäller efterlevnad och hur insamlingsprocesser kommer att hanteras. Om du gör det kommer du att undvika obehagliga situationer som kan utlösa förluster i kundbasen.