Skatteplanering för småföretag innebär de strategier som ägaren eller ägarna använder för att etablera och driva verksamheten för att maximera skatteförmånerna och minimera skattebetalningarna. Dessa skattestrategier börjar när företagsägaren bestämmer sig för hur verksamheten ska struktureras och och hur verksamheten hanterar olika utgifter och tillgångar. Precis som en ny företagare skriver ut en affärsplan att följa för att nå vinstmål, spelar skatteplanering för småföretag en avgörande roll i denna process.
Den primära skatteplaneringen för småföretag börjar med att välja vilken typ av företagsenhet företaget kommer att struktureras som. Företagsägare kan välja att öppna verksamheten som enskild firma, partnerskap, aktiebolag (LLC) eller bolag. Varje typ av företagsenhet har sina egna fördelar och nackdelar när det gäller skatteplanering för småföretag.
En enskild näringsidkare behöver till exempel inte lämna separata skattedeklarationer. Enmansinnehavaren visar företagets inkomster och förluster på sina personliga federala skattedeklarationer. Ett företag, å andra sidan, lämnar in företagsskattedeklarationer och sedan måste var och en av företagstjänstemännen lämna in alla inkomster eller utdelningar de får från företaget på sina egna personliga federala och statliga skattedeklarationer.
Skatteplanering för småföretag har det primära målet att maximera skatteavskrivningarna eller -avdragen för företaget. Genom att göra det minskar detta mängden skatter som det lilla företaget måste betala. Genom att prata med en skatterådgivare eller vända sig till Internal Revenue Service (IRS) publikationer kan småföretagare fatta beslut som tillåter dem att uppfylla dessa mål.
Till exempel, om företaget är ett hemmabaserat kontor, bör företagaren vara medveten om de skatteavdrag som är tillåtna för ett hemmaföretag. Skatteplanering för ett litet företag som drivs från en hemmabaserad plats gör att företaget kan dra av en del av räntan på bolånet eller hyresbetalningen, en del av elektriciteten, företagstelefonen och andra utgifter.
För att en företagare ska kunna fatta välgrundade beslut om verksamheten är det absolut nödvändigt att gå igenom processen för skatteplanering för småföretag. Företagsägaren kommer att lära sig hur man hanterar skatt på egenföretagare och hur man etablerar verksamheten så att den får maximal vinst samtidigt som skattekostnaden hålls så låg som möjligt.