Den grundläggande genomsnittliga kostnaden och marginalkostnaden för ett företag är väldigt olika begrepp, men de samverkar och fluktuerar upp och ner efter hur den andra kostnaden växer eller minskar. Genomsnittlig kostnad kan beskrivas som förhållandet mellan den totala kostnaden och det totala antalet sålda varor. Det är lika med den totala kostnaden för de sålda varorna dividerat med antalet sålda varor. Den har ett mycket starkt samband med utbuds- och efterfråganskurvorna. Genomsnittlig kostnad kan också beskrivas som summan av genomsnittliga rörliga kostnader och genomsnittliga fasta kostnader. Å andra sidan är marginalkostnad den kostnad som har uppstått på grund av en ytterligare enhet eller produkt. Genomsnittlig kostnad och marginalkostnad är relaterade till varandra eftersom när marginalkostnaden går upp eller ner kommer den genomsnittliga kostnaden också att fluktuera.
Genomsnittlig kostnad skiljer sig från det faktiska priset eftersom det beror på det övergripande förhållandet mellan utbud och efterfrågan. I vissa situationer kan priset vara lägre än den genomsnittliga kostnaden, beroende på marginalkostnaden. Marginalkostnad är den rörliga kostnaden för att producera en extra enhet. När den är större än den genomsnittliga kostnaden, då drar marginalkostnaden snittet uppåt. Om den är lägre än den genomsnittliga kostnaden drar marginalkostnaden den genomsnittliga kostnaden nedåt. Dessa är relationerna mellan dessa två enheter. När genomsnittlig kostnad och marginalkostnad är av samma värde, förblir den genomsnittliga kostnaden konstant, utan någon förändring.
Om den genomsnittliga kostnaden växer med ökningen av produktionen, har företaget en ökande kostnad. Utgifterna skulle växa i takt med att kostnaderna för ledning och samordning av de anställda blir tuffa och komplexa. Å andra sidan, om de genomsnittliga kostnaderna minskar med tiden, medan produktionen ökar, skulle kostnaderna minska. Detta skulle kunna göras genom att lägga till fler specialister i de anställdas kategori och implementera skräddarsydda planer. Utbudskurvan är mycket viktig med tanke på förhållandet mellan den genomsnittliga kostnaden och marginalkostnaden. En organisations utbudskurva kan betraktas som den del av marginalkostnadskurvan som ligger över den genomsnittliga rörliga kostnaden.
Genomsnittlig kostnad och marginalkostnad är båda relaterade till varandra. Marginalkostnaden ändrar ständigt parametern, eftersom den kan fluktuera med förändringarna i produktionen. Det är förhållandet mellan förändringen i den totala kostnaden och förändringen i produktionen. Den genomsnittliga totalkostnaden minskar i starten men ökar sedan som ett allmänt beteende. Det beror på de genomsnittliga rörliga kostnaderna och de genomsnittliga fasta kostnaderna eftersom det är summan av dem. Om den genomsnittliga rörliga kostnaden stiger kan den genomsnittliga totala kostnaden stiga, men bara när den genomsnittliga rörliga kostnaden är större än den genomsnittliga fasta kostnaden. Den genomsnittliga kostnaden kommer inte heller att öka även om den genomsnittliga rörliga kostnaden ökar abrupt, vilket kan bero på den snabba minskningen av den genomsnittliga fasta kostnaden.