Planering av investeringsskatt är nödvändig för att maximera en investerares kapitalvinst och nettoförmögenhet. Investerare köper och säljer vanligtvis tillgångar, såsom aktier, fonder, fastigheter och obligationer, för att öka kapitalet och planera för pensionering. I allmänhet, när en investerare innehar en tillgång, är han eller hon inte ansvarig för att betala skatt tills tillgången säljs eller byts ut. Om investeraren får en vinst vid försäljning eller byte av en tillgång ska han eller hon betala skatt på vinsten, men om försäljningen eller bytet leder till en förlust är investeraren inte skyldig att betala skatt. Att minimera skatter är viktigt för att maximera kapitalvinsten, så det är viktigt för investerare att delta i strategier för investeringsskatteplanering.
Investeringar kan ge vanliga inkomster, kapitalvinster, uppskjuten inkomst eller skattefri inkomst. I allmänhet ger investeringar kapitalvinster efter försäljningen av tillgången, även om vissa investeringar, såsom kommanditbolag och hyresfastigheter, anses vara passiv verksamhet och kan beskattas som vanlig inkomst baserat på investerarens skatteklass. Kommunala obligationer och vissa pensionskonton är ofta skattebefriade investeringar, men om en investerare drar sig ur investeringen innan förfallodagen eller når den lägsta pensionsåldern, kan investeraren bli skyldig att betala skatter och straffavgifter på investeringen.
Skatteuppskjutna investeringar ger kapitaltillväxt och beskattas vanligtvis inte förrän investeraren börjar dra sig ur investeringen. Även om skatteuppskjutna investeringar inte anses vara långsiktiga investeringar, beskattas de ofta som vanlig inkomst, med skattesatsen beroende på investerarens finansiella skatteklass. Det är viktigt för investerare att utvärdera potentiella intäkter och delta i investeringsskatteplanering innan de investerar i skatteuppskjutna investeringar.
Storleken på skatten som beräknas på en kapitalvinst beror vanligtvis på flera faktorer, inklusive investerarens bruttoinkomst och hur länge tillgången hölls. Investerare som säljer tillgångar mindre än ett år efter köpet kan vara skyldiga mer skatt än de som har en tillgång i mer än ett år. En investerare måste utvärdera hur lång tid han eller hon planerar att behålla investeringen och bestämma vinsten efter skatt. Vissa fall kan göra det mer fördelaktigt att sälja en tillgång innan ett år, till exempel en förväntad nedgång på marknaden eller omedelbart intresse för tillgången.
När en individ bestämmer sig för att köpa eller delta i en investering är det viktigt för honom eller henne att bestämma storleken på kapitalvinsten efter skatt. En investerares ekonomiska situation och framtida investeringar avgör om individen ska investera i fastigheter, aktier, obligationer eller fastigheter. Korrekt investeringsskatteplanering kan säkerställa att investeraren får maximalt kapital från sina investeringar.