Finansiell planering och prognoser är relaterade finansiella metoder som hjälper ett företag att bestämma verksamheten, skapa rimliga förväntningar och mäta faktiska resultat mot uppsatta mål. Både finansiell planering och prognoser hanteras kontinuerligt eller regelbundet, eftersom den ständiga ackumuleringen av ny data kan påverka långsiktiga strategier och mål. Liksom navigationsverktygen på ett fartyg behöver företag goda kunskaper om ekonomisk planering och prognostisering för att kunna orientera organisationen och sätta en kurs för framtiden.
Ett brett begrepp, finansiell planering omfattar hela företagets ekonomiska angelägenheter och verksamhet. Några av begreppen som är involverade i finansiell planering inkluderar budgetering, redovisningsmetoder, skapandet av försäljningsmål och ekonomisk resultatanalys. Eftersom det är ett så brett ämne bryts finansiell planering ofta upp i mer hanterbara divisioner, såsom kortsiktiga, medellånga och långsiktiga mål. Med hjälp av dessa tidsramar hjälper finansplanerare ett företag att sätta rimliga mål, införliva korrekta och tillförlitliga finansförvaltningsstrategier och skapa mekanismer för analys av prestanda mot uppsatta mål.
Prognoser är en viktig del av finansiell planering. Med hjälp av historiska data och marknadsanalyser hjälper prognoser ett företag att sätta rimliga mål för intäkter och kostnader. För ett etablerat företag kommer en marknadsprognos vanligtvis att överväga hur verksamheten presterade under det senaste året, hur andra företag på marknaden presterar, ekonomins tillstånd och efterfrågan. Dessa faktorer kan sedan köras genom en mängd olika statistiska ekvationer för att skapa en prognos som kan användas i ekonomisk planering. En kostnadsprognos tar hänsyn till både fasta kostnader, såsom hyra, som sannolikt inte kommer att förändras, såväl som rörliga kostnader, såsom löner, verktyg och förnödenheter, för att hjälpa till att skapa en uppfattning om kostnader för det kommande året eller en bestämd tidsperiod.
Ekonomisk planering och prognoser är båda extremt användbara för att skapa en driftsbudget. Medan finansiell planering hjälper till att fastställa strategier, mål och operativa procedurer för ett företag, hjälper prognoser att bestämma de sannolika nivåerna av försäljning och kostnader för en given tidsram. När de kombineras tillåter ekonomisk planering och prognoser företagare, aktieägare eller styrelseledamöter att fatta välgrundade beslut i nästan vilken ekonomisk aspekt som helst. Till exempel, om det är en del av den långsiktiga ekonomiska planen att ge varje anställd en stor bonus när de har arbetat i tio år, kan prognoser arbeta in dessa bonusar i mätningar av kostnad kontra försäljning, och ge en korrekt uppfattning om huruvida företaget kommer att ha råd med bonusar under ett givet år. Genom att skapa ett system där finansiell planering och prognoser mäts och analyseras på en rullande, kontinuerlig basis, kan ett företag säkerställa att det fattar ekonomiska beslut baserat på den mest uppdaterade informationen.