Financial forensics är analys av finansiell information för användning i en juridisk miljö. Detta kan omfatta såväl civila mål som brottmål. Experter inom detta område har vanligtvis examina inom redovisning eller relaterade områden tillsammans med särskild utbildning i hur man tillämpar sina färdigheter i rättsfall. Utbildning säkerställer att människor samlar in och dokumenterar information på rätt sätt, så att den kan stå emot bevisfrågor i mål som går till domstol.
I tvistemål kan ekonomisk kriminalteknik vara nödvändig för att dokumentera omständigheterna i ett ärende eller ge bakgrundsinformation. Till exempel kan ett företag som ansöker om konkurs använda en skicklig revisor för att motivera att det har slut på medel, inte kan återhämta sig under sin nuvarande operativa struktur och behöver skydd och en möjlighet att omorganisera. Likaså kan finansiell kriminalteknik användas för att identifiera och spåra tillgångar i ett fall där en part stämmer en annan för återbetalning av en skuld eller betalning av en dom. Revisorn skulle kunna visa att svaranden i målet har tillgångar tillgängliga och bör överlämna dem till målsäganden.
Brottsutredningar använder sig också av ekonomisk kriminalteknik. Detta kan inkludera utvärdering av register för bevis på bedrägeri, penningtvätt och andra tjänstemannabrott. Statliga myndigheter kan använda revisorer. Finansiella institutioner kan anlita experter inom finansiell kriminalteknik för att hjälpa dem med regelefterlevnad och revisioner, med målet att minska risken för att de blir inblandade i ett brottmål. En bank kan till exempel be om hjälp med en kampanj mot penningtvätt.
Specialister inom detta område kan stödja brottsbekämpande och juridiska team medan de utreder och förbereder ärenden. I domstol krävs inte alltid vittnesmål, men det kan vara till hjälp. Expertvittnen inom finansiell kriminalteknik måste kunna förmedla information tydligt och förståeligt till juryn så att den kan fatta ett beslut. Detta kräver en annan uppsättning färdigheter; inte alla revisorer, till exempel, kan förklara sitt yrke i termer som lekmän förstår.
Att förbereda material för domstol kräver att man uppfyller ett antal standarder. Bevisen måste förvaras på ett säkert sätt, med en kedja av vårdnad för att säkerställa att det alltid redovisas. Experter inom finansiell kriminalteknik måste veta hur man hanterar data samtidigt som de behåller dess integritet så att bevis inte kastas ut på grund av en teknisk sak. Till exempel, om en revisor lämnar pappersarbete på bilens säte när han ska hämta mat, bryts vårdkedjan och det pappersarbetet kan uteslutas från domstol.