Om termen ”offshore bankkonto” frammanar bilder av flyktiga miljardärer och organiserad brottslighet, var beredd på en verklighetskontroll. Generellt sett kan alla bankkonton som öppnas utanför ens hemland betraktas som ett offshore-bankkonto. Det är vanligtvis inte så stor skillnad i service eller förmåner mellan banken på hörnet och en bank som ligger på Caymanöarna. Överklagandet är mycket mer uppenbart under skattetid, när tillgångar och inkomster måste rapporteras till IRS eller andra statliga skattemyndigheter utomlands.
Eftersom banksektorn kanske består av 10 % lagring och 90 % bokföring, kan många mindre länder erbjuda bankkontotjänster till havs utan några större egna investeringar. Önationer som Caymanöarna eller Kanalöarna kan framgångsrikt konkurrera med Schweiz eller Belgien om offshore bankkunder. Lokala lagar kan begränsa eller eliminera skatterna på traditionella bankkonton. Det är därför som vissa företag och rikare individer föredrar att öppna ett bankkonto i små suveräna stater som tillåter kontoinnehavare att vara praktiskt taget anonyma.
Under många år var ett offshore-bankkonto verkligen ett bekvämt sätt att dölja vinster från illegala aktiviteter eller underrapporterade affärsintäkter. USA:s Internal Revenue Service (IRS) skulle ha liten kunskap om pengar som sätts in någon annanstans. Offshorebankerna var inte skyldiga att rapportera förekomsten av dessa konton, och kontoinnehavarna kunde lagligt betala lite eller ingen skatt till värdlandet. De senaste åren har dock reglerna för offshorebankverksamhet blivit mycket styvare. Alla bankkonton som innehåller över 1,000 XNUMX USD (USD) måste rapporteras som inkomst till IRS, oavsett var bankkontot är.
Många människor överväger att öppna ett offshore-bankkonto av mycket legitima ekonomiska skäl. Invånare i ett politiskt eller ekonomiskt instabilt land kan ordna med ett konto i ett mer stabilt land. Om regeringen skulle kollapsa ekonomiskt, kan invånarna fortfarande skydda sina pengar från en körning på nationalbanken. De som reser ofta till Europa eller Asien kan ha nytta av att ha ett konto i England eller Japan. Växelkursen mellan utländska valutor är ofta gynnsammare med ”lokala” konton. Med tillkomsten av elektronisk bankverksamhet kan innehavaren av ett offshore-bankkonto ofta enkelt utföra rutintransaktioner utan att resa utomlands.
Det finns fortfarande ett stigma på ett offshore-bankkonto på grund av vissa finansiella transaktioner i gråzonen, men det finns inget olagligt eller oetiskt med att öppna ett av legitima skäl. Vissa utländska banker kan kräva en betydande initial insättning eller andra restriktioner, men fördelarna med en lägre skatteplikt eller högre ränta uppväger vanligtvis dessa hinder. De flesta konton är skyddade av internationella bankförsäkringsbolag. Många utländska banker som erbjuder sådana kontotjänster annonserar på Internet och i investeringsinriktade tidskrifter.