Informell bouppteckning är en metod för att undvika inblandning av en domstol när man reglerar dödsboet efter en person som dog. Att avveckla eller förvalta kvarlåtenskapen innebär att den avlidnes, den avlidnes, egendom samlas in för utdelning till hans arvingar. Den person som reglerar dödsboet, även känd som exekutor, måste använda dödsboets tillgångar för att betala eventuella skulder som kvarlämnas av den döde innan de delar ut kvarvarande tillgångar till arvingarna.
Lagarna som tillåter informell bouppteckning varierar i varje jurisdiktion. Ett informellt skifte är vanligtvis tillåtet, om alla arvingar till dödsboet är överens. Om det finns en tvist mellan arvingarna kan det bli nödvändigt att gå vidare med ett formellt skifte. Detta innebär att domstolen kommer att hålla utfrågningar för att lösa eventuella tvister. Om en tvist uppstår under ett informellt skifte kan domstolen på begäran ingripa för att genomföra ett övervakat skifte.
För att initiera processen för en informell bouppteckning kräver de flesta jurisdiktioner att exekutor ansöker om godkännande från lämpligt skiftesförrättning. Den sökande kan också begära ombud, vilket är en handling som officiellt erkänner en person att tjänstgöra som personligt ombud eller exekutor för den avlidne. I testamentet utses ofta den person som ska tjänstgöra som exekutor. Om en person avlider utan testamente, kan en arvinge begära erkännande som testamentsexekutor i sin ansökan om informellt skifte. En registrator för skiftesverket kommer att utfärda ett ombud så länge ingen gör invändningar.
Om registratorn bifaller ansökan om ett informellt skiftesförord, får testamentsexekutor gå vidare. En testamentsexekutor ska samla egendom, betala skulder och skatter samt dela egendom mellan arvingarna. Exekutorn får vidta dessa åtgärder utan att inhämta godkännande från domstolen. Exekutorn är dock fortfarande skyldig att följa tillämpliga lagar som rör bouppteckningen. Exekutorn kan få hjälp av en advokat för att säkerställa efterlevnaden.
En informell bouppteckning är vanligtvis billigare än en formell bouppteckning eftersom det eliminerar behovet av domstolsförhandlingar. Detta betyder inte att en testamentsexekutor kan strunta i lagen vid uppgörelsen av boet. En testamentsexekutor är skyldig att följa tillämpliga lagar som reglerar ett informellt skifte. Lagen håller en testamentsexekutor ansvarig gentemot intressenter i dödsboet. Således skulle en person som fungerar som exekutor göra klokt i att följa alla tillämpliga lagar och att söka juridisk rådgivning för att säkerställa korrekt efterlevnad.