Många familjer väljer att låta en make stanna hemma för att uppfostra sina barn, antingen under ett par år eller permanent. Den hemmavarande föräldern har inte möjligheten till sin egen arbetsgivarsponsrade IRA-plan, och deras brist på inkomst diskvalificerar dem för andra IRA-alternativ. Detta beror på att det maximala beloppet som kan bidra till en IRA är 5,000 100 USD (USD), eller 100 % av en individs totala inkomst, beroende på vilket som är lägre. För en hemmavarande make med noll inkomst finns det inget sätt att etablera sin egen IRA eftersom XNUMX% av deras inkomst är ingenting.
Lyckligtvis finns det en försörjning för hemmaföräldrar. En spousal IRA låter den arbetande maken bidra med extra pengar till sin egen IRA för sin makes räkning. Den extra sparpotentialen innebär att båda makarna får pensionsskydd. Den största skillnaden mellan en vanlig IRA och en maka-IRA är att den arbetande makens inkomst används för att fastställa bidragsbelopp för båda IRA, inte bara hans eller hennes egen.
En spousal IRA kan ställas in genom en Roth eller traditionell IRA. Paret måste vara gifta och måste dela in sin skatt gemensamt. Bidrag till IRA begränsas av samma regler som vanliga IRA-konton. Till exempel, i en traditionell IRA, är det maximala beloppet som en individ kan bidra med årligen $5,000 100 USD, eller 10,000 % av individens årsinkomst, beroende på vilket som är lägre. För en IRA för makar är gränsen densamma för båda makarna, vilket innebär att de tillsammans kan bidra med upp till 50 1,000 USD årligen. Makar över 12,000 år kan bidra med ytterligare XNUMX XNUMX USD per år vardera, eller XNUMX XNUMX USD totalt.
Till skillnad från många av de andra gemensamma finansiella företagen i äktenskap, som sparande eller checkkonton, hålls makans IRA separat. Varje make har ett eget konto, trots att kontona finansieras tillsammans. Vid skilsmässa eller hemskillnad får varje make behålla sin egen IRA. För året för skilsmässan kan dock bidrag till den icke-arbetande makens IRA inte räknas till skatteavdrag.
Par kan börja ta emot regelbundna IRA-betalningar, eller en engångssumma, efter att de når 59 ½ år, utan påföljder. Detta lämnar 20 till 30 år av rimlig förväntad livslängd utan inkomst från en arbetsplats, vilket gör att paret är beroende av pengarna de har sparat för dessa år. Att utveckla en IRA för en icke-arbetande make är viktigt eftersom det gör det möjligt för ett par att bidra med dubbla de vanliga gränserna, vilket säkerställer en bekväm pension. En pensionsplanerare eller finansiell konsult kan hjälpa par att välja de IRA-alternativ som är bäst för deras personliga behov.