I USA är en skatteåterbäring resultatet av att man har hållit skatt på inkomster som uppgår till mer än en person är skyldig i inkomstskatt för ett kalenderår. Federala och statliga skatter innehålls med ett visst belopp varje betalningsperiod, och när året slutar måste varje skattebetalare lämna in inkomstskatter genom att skicka in lämpliga anmälningsformulär. I många fall har människor betalat mer än de behövt betala. När den federala regeringen eller statskassören tar emot skatteformulären utfärdar de checkar för överbetalning, vilket är återbetalningen.
En del ser på en skatteåterbäring som ett påtvingat sparande, medan andra anser att det är pengar de låtit staten låna räntefritt. De som vill få en stor återbetalning varje ansökningsår kan avsiktligt få sina källskatter satta högre än nödvändigt. Detta ökar summan pengar de får tillbaka på sin skatteåterbäring. Men många människor ser av misstag sin återbetalning som gratispengar, och glömmer att det var pengar de tjänade i första hand. Såvida inte en stor skatteåterbäring behandlas som sparande eller investeras, är det ofta bättre att få dina pengar varje löneperiod snarare än i ett engångsbelopp i slutet av året.
De som ser en skatteåterbäring som ett räntefritt lån till staten tar tid på sig att göra en noggrann skatteförberedelse och planering varje år för att slippa betala mer i skatt varje löneperiod än vad de måste betala. Skatteförberedelse innebär att man uppskattar dina kvalificerade avdrag och krediter varje år för att få en ungefärlig skattesumma.
I vissa situationer är skatteplanering och förberedelser komplex, medan det i andra situationer är enkelt. Datoriserad programvara för skatteförberedelse som används för att förbereda en skattedeklaration uppmanar användare med frågor för att hjälpa till att förbereda sig för följande skatteår. Även om denna programvara kan vara användbar för vissa, behöver många hjälp av en professionell tjänst. För personer med ränteinkomst, inkomst av egenföretagare eller andra unika situationer kan konsultation med en skattespecialist också öka din skatteåterbäring för ansökningsåret. Avgifterna för tjänster varierar med komplexiteten i din skattesituation, men ju mer komplex situationen är, desto bättre kommer du att ha det i händerna på en professionell som är bekant med alla gällande skattelagar.