En primär förmånstagare är mottagaren av pengarna eller tillgångarna när innehavaren av en försäkring, investeringskonto eller typ av tillgångar dör. Förmånstagaren är den första och enda personen eller organisationen som tar emot dessa ägodelar. Om den primära förmånstagaren också har gått bort, skulle en kontingent- eller reservmottagare vara mottagaren av föremålen som lämnats av försäkrings- eller tillgångskontoinnehavaren.
Det finns flera fall där en primär förmånstagare måste utses av innehavaren av tillgången. Några av fallen när en förmånstagare måste namnges inkluderar ett testamente, trust, försäkring eller ett investerings- eller tillgångskonto. Varje enskilt konto kan ha sin egen förmånstagare. Till exempel kan en primär förmånstagare för en mans försäkring vara hans fru. Mottagaren av hans investeringskonto kan vara hans son och förmånstagaren för testamentet, som nämner alla andra specifika tillgångar som förmånstagaren kan få, kan vara dottern.
När du väljer en primär förmånstagare har innehavaren av kontot eller tillgången fyra primära kategorier att välja mellan. En förmånstagare kan vara en individ, ett förvaltningskonto, dödsboet efter den person som går bort eller en kombination av dessa tre förmånstagares alternativ.
När ett tillgångskonto eller ett testamente öppnas eller skapas kommer företaget eller advokaten att tillhandahålla ett förmånstagarformulär för innehavaren av testamentet eller försäkringen att namnge en förmånstagare. Eftersom ett testamente kan omfatta flera förmånstagare, kanske det inte finns en primär förmånstagare. Istället kan en förmånstagare tilldelas för varje föremål som testamentaren vill lämna den personen.
Till exempel kan den primära förmånstagaren av bostaden personen äger gå till en make. Detta innebär att maken blir den primära och enda ägaren av bostaden när hennes man går bort. Den som upprättar testamente kan göra mottagaren av sin guldmyntsamling till en av sina syskonbarn. I en testamentesituation kan det finnas en primär förmånstagare tilldelad för varje tillgång eller föremål som testamentaren vill lämna eller testamentera till nära och kära eller andra.
Den primära förmånstagaren kan behöva ändras under åren. När äktenskap, skilsmässor och barns födelse inträffar, kan den primära förmånstagaren av tillgångarna också förändras. Experter föreslår att tillgångar och försäkringstagare bedömer dessa förmånstagare på årsbasis eller åtminstone när stora livsförändringar inträffar.