En engångspremielivränta är en form av livränta, ett avtal som garanterar inkomst under en viss tidsperiod, vilket fastställs genom att göra en engångsbetalning. Detta till skillnad från andra typer av livräntor, där människor gör stadiga utbetalningar under en längre tidsperiod som fastställer de medel som används för att skapa livräntan. Engångspremielivräntor utfärdas av många försäkringsbolag som erbjuder livräntor, såväl som finansiella företag.
Livräntor har ett antal fördelar som gör dem tilltalande för personer som vill säkerställa en stadig inkomstkälla under sin pension. När människor investerar i en livränta, låser de vanligtvis en hög ränta, och de beskattas inte för inkomsten från livräntan förrän de får livränta. Ofta beskattas själva betalningarna till en reducerad skattesats, eftersom många regeringar gillar att belöna medborgare för att de planerar inför pensioneringen.
Engångspremielivräntor kan köpas i nästan alla åldrar. En engångspremielivränta kan vara ett bra investeringsalternativ för någon som precis har ärvt pengar, nått förfallodagen på en CD eller ett pensionskonto, sålt egendom eller reglerat en livförsäkring. Premiebeloppet varierar, varvid beloppet på livräntan bestäms på grundval av kontraktets löptid och premiebeloppet. Ju större premie som betalas för att upprätta en engångspremielivränta, desto större blir betalningarna som huvudregel.
Vissa engångspremielivräntor varar livet ut och slutar med försäkringstagarens död. Andra är inställda på att pågå under en viss tidsperiod, till exempel 20 år. Det är också möjligt att ha gemensamma försäkringstagare, då när en person avlider kommer livräntan att betalas ut till den efterlevande försäkringstagaren. Människor kan också utse efterlevande för att få resten av livräntan i händelse av deras dödsfall. Betalningarna kan vara fasta eller varierade; till exempel kan någon som vill arbeta halvtid börja med små livränta, som ökar i takt med att personen gradvis minskar sin arbetsbörda och går i full pension.
Den stora nackdelen med en engångspremie livränta, eller någon annan typ av livränta, är att uttag i förtid kan medföra hårda straff. Företaget som utfärdar engångspremielivräntan kan ha en återköpsavgift, en straffavgift baserad på en procentandel av de totala medlen i livräntan, och folk förväntas också betala skatt på medlen när de tar ut en livränta. Av denna anledning kan personer som tror att de kan behöva få tillgång till de medel de skulle använda för att upprätta en livränta kanske överväga ett annat investeringsinstrument som ger mer flexibilitet.