En 403b rollover är överföringen av pengar från ett 403b pensionskonto till en annan pensionsplan, till exempel ett individuellt pensionskonto (IRA) eller 401k konto. Detta uppnås vanligtvis utan att kräva att individen som innehar pensionsplanen betalar skatt på de överförda pengarna. Pengarna kan sedan fortsätta att växa genom ledning av företaget som administrerar den nya pensionsplanen.
En 403b är en pensionsplan som är tillgänglig för lärare och andra anställda i utbildnings- och ideella organisationer i USA. Anställda som väljer att delta i en 403b-plan får vanligtvis en viss procentandel av sina lönecheckar insatta i planen. Dessa pengar tas bort innan skatter dras av från inkomsten. Pengarna som lagras i 403b beskattas sedan när de tas ut, vilket vanligtvis sker när en anställd går i pension.
Denna typ av pensionsplan upprättades av den amerikanska federala regeringen. Namnet kommer från avsnittet i skattelagen som definierar dess parametrar och funktion. En liknande pensionsplan för personer som arbetar i en traditionell, vinstdrivande organisation är känd som en 401k.
En IRA administreras vanligtvis av banker eller investeringsbolag. Genom en kan en individ investera vilken del av sin inkomst som helst på kontot, som inte beskattas förrän det dras ut – igen, vanligtvis vid pensionering. Dessa pengar kan placeras i en enskild aktie, en grupp aktier, obligationer eller en mängd andra investeringsinstrument.
När du överför pengar under en 403b rollover kan kontoinnehavaren välja att överföra hela eller delar av de ackumulerade pengarna. Om individen ännu inte har uppnått pensionsåldern, kan en skattestraff förknippas med alla medel han väljer att behålla, snarare än att återinvestera. För att verifiera krav på pensionsålder bör amerikanska medborgare kontrollera med Internal Revenue Service.
Övergången till 403b bör slutföras inom 60 dagar efter att pengarna släppts från pensionsplanen. Detta kan göras elektroniskt eller genom en fysisk check som sökanden levererar till det nya finansinstitutet. Om övergången inte slutförs inom den tilldelade tidsramen, utdöms vanligtvis en skattestraff.
Om kontoinnehavaren väljer att få 403b-omsättningen levererad i form av en faktisk, fysisk check, kommer vanligtvis 20 % av det totala beloppet att hållas inne av planens administratör. Denna innehållna procentsats betalas sedan vanligtvis av kontoinnehavaren, ur fickan, till det nya kontot. När 100 % av checken har satts in, frigörs de innehållna 20 % tillbaka till kontoinnehavaren. Av denna anledning får de flesta individer sina 403b-pengar överförda direkt till det nya pensionskontot av planadministratören. För att det totala beloppet ska kunna överföras skattefritt vid omsättningen måste 100 % av det sättas in på en ny pensionsplan.