En mottagare av 401K är en person som är vald att ärva pengarna på en annan persons 401K pensionsplansparkonto, om den personen skulle dö medan det fortfarande finns pengar på kontot. Om 401K-ägare vill säkerställa att vissa personer får sina 401K-medel vid deras död, snarare än att de går till deras dödsbo, måste de vanligtvis utse en förmånstagare skriftligen. I USA finns det en federal lag som föreskriver att en gift persons make automatiskt är 401K förmånstagare om inte maken uttryckligen avstår från detta privilegium. Andra möjliga 401K förmånstagare inkluderar föräldrar, barn, inhemska partners och truster.
När man sparar pengar till pensionen väljer många att investera i en 401K sparplan. Under normala omständigheter är en person i allmänhet inte berättigad att ta utdelningar från planen förrän han eller hon når en fastställd ålder, vanligtvis runt 60 år gammal, eller upplever vissa ekonomiska svårigheter. Även när en person börjar ta utdelningar tar han eller hon vanligtvis bara en del av pengarna av 401K åt gången. När en person dör, ges pengarna vanligtvis till mottagaren på 401K som personen tidigare har namngett.
Vanligtvis namnges en 401K-mottagare när en person först skapar ett 401K-konto. En person får vanligtvis ett formulär som uppmanar till att namnge minst en förmånstagare, ofta med möjlighet att dela intäkterna mellan flera förmånstagare.
I USA, om en person är gift, är hans eller hennes make automatiskt den primära förmånstagaren, vare sig den står på formuläret eller inte, såvida inte maken samtycker till att avsäga sig sin rätt till detta skriftligen. Även om en person är separerad från sin make vid tidpunkten för dödsfallet, såvida inte ett avstående har undertecknats, kommer intäkterna på 401K i allmänhet fortfarande att gå till den frånskilda maken. På grund av detta, och andra möjliga oavsiktliga scenarier, är experter överens om att det är viktigt att regelbundet uppdatera sin förmånstagares blankett för att säkerställa att den är aktuell, särskilt efter en betydande förändring i status, såsom ett äktenskap eller skilsmässa.
Medan makar är den automatiska förmånstagaren för gifta individer, finns det många andra alternativ för att namnge en 401K förmånstagare. Till exempel, om en person har barn kan han eller hon namnge barnen eller, om barnen är under 18 år, en auktoriserad förvaltare, som 401K förmånstagare. Unga vuxna kan namnge sina föräldrar eller syskon. En person som inte är gift men har en långvarig inhemsk partner kan namnge partnern som en förmånstagare på 401K. Ytterligare andra kan nämna en trust som förmånstagare, och lämnar förvaltarna att utse 401K-intäkterna som de finner lämpligt.