Sparobligationer är ett enkelt sätt att investera utan att ta mycket risk. Med tiden förfaller obligationerna, vilket ger innehavarna en liten avkastning i form av ränta. Det finns ibland förvirring när det gäller betalning av skatter på sparobligationer. Faktum är att det är nödvändigt att rapportera inkomsten från obligationerna till både statliga och federala skattemyndigheter och redogöra för den inkomsten när du lämnar in skattedeklarationer.
En viktig aspekt av att betala skatt på sparobligationer är att det inte finns något behov av att redovisa inkomsten förrän den faktiskt är realiserad. I de flesta fall betyder detta vid den tidpunkt då obligationen förfaller. Vissa konsumenter har intrycket att ansvaret för att redovisa inkomsten uppstår först när obligationen är utbetald och den genererade räntan är i handen. Det är felaktigt och den intjänade obligationsräntan ska redovisas under det år då obligationen förfaller, även om obligationen inte betalas ut förrän ett eller två år senare. Det finns ingen fördel med att vänta, eftersom sparobligationer vanligtvis slutar löpa ränta på förfallodagen.
I händelse av att obligationerna säljs av någon anledning kommer den ursprungliga ägaren att behöva lämna in ett formulär som effektivt överför innehavet till den nya ägaren. Denna process hjälper till att skapa ett dokumentspår som styrker när obligationen såldes, för hur mycket och huruvida säljaren tjänade någon avkastning utöver köpeskillingen i samband med obligationen. Om så är fallet kan det finnas ett behov av att rapportera den extra inkomsten på statliga och federala skattedeklarationer, vilket gör det möjligt att betala skatt på sparobligationer som säljs med vinst under en viss skatteperiod.
Medan skatter på sparobligationer måste rapporteras till den federala skattemyndigheten, kan inkomsten eller inte vara skattepliktig på statlig nivå. För att avgöra om statliga skatter på sparobligationer ska betalas, bör invånarna kontakta skattemyndigheten i den stat där de bor. En statlig skatteagent kan ge råd till invånarna om hur de ska gå tillväga för att rapportera inkomsten som genereras från obligationerna på rätt sätt, vilket gör det lättare att betala alla skatter som kan vara skyldiga på den ränteinkomsten.
Att se till att redovisa vinst och betala skatt på sparobligationer under det år som obligationerna förfaller är mycket viktigt. Beroende på det totala inkomstbeloppet kan dessa avkastningar vara tillräckliga för att avsevärt ändra beloppet för skatter som ska betalas för perioden. När så är fallet skulle en redovisning av inkomsten under en senare period kunna leda till att en ändrad deklaration behöver lämnas in och att förseningsavgifter och straffavgifter tas ut.