Di Amerika Serikat, ketika real estat dibeli dengan uang pinjaman — yaitu, hipotek — pemberi pinjaman hipotek akan membuat pengaturan dengan peminjam tidak hanya untuk pembayaran berkala pokok dan bunga yang jatuh tempo pada pinjaman hipotek, tetapi juga akan sering mensyaratkan bahwa rekening escrow dibentuk untuk menampung kontribusi bulanan dari peminjam untuk pembayaran masa depan premi asuransi bahaya dan pajak real estat. Dalam banyak kasus, jumlah ini bisa sangat besar — dalam beberapa kasus, sebanyak $10,000 Dolar Amerika Serikat (USD) per tahun. Peminjam sering ingin tahu apakah mereka dapat memperoleh bunga dari rekening escrow. Namun, tidak ada jawaban yang jelas untuk pertanyaan ini.
Di AS, 14 negara bagian mengharuskan pemberi pinjaman hipotek membayar bunga atas rekening escrow dalam kondisi tertentu, dan peminjam yang memenuhi persyaratan di negara bagian tersebut tidak perlu khawatir dengan masalah ini. Di beberapa negara bagian tersebut, undang-undang menentukan tingkat bunga minimum yang harus dibayarkan pada rekening tersebut, dan pada saat tingkat bunga yang berlaku rendah, tingkat bunga rekening escrow sebenarnya mungkin lebih tinggi daripada yang tersedia untuk tabungan dan rekening pasar uang.
36 negara bagian lainnya, bagaimanapun, tidak mengharuskan pemberi pinjaman untuk membayar bunga atas rekening escrow. Peminjam dapat memperoleh bunga atas dana escrow, tetapi satu-satunya cara untuk melakukannya adalah menutup rekening escrow mereka dan membayar sendiri pajak properti dan premi asuransi saat jatuh tempo. Sebagian besar pemberi pinjaman hipotek akan mengizinkan peminjam untuk menutup rekening escrow dan membayar tagihan asuransi dan pajak mereka sendiri ketika ekuitas mereka — yaitu, perbedaan antara nilai properti dan saldo hipotek yang beredar — setidaknya 20% dari nilai properti dan pinjaman mereka. berusia minimal satu tahun tanpa keterlambatan pembayaran dalam 12 bulan sebelumnya. Beberapa pemberi pinjaman akan memiliki persyaratan tambahan, dan mungkin juga mengharuskan peminjam membayar biaya untuk menutup rekening escrow.
Jadi, karena biasanya akan ada biaya tambahan yang dikenakan pada peminjam untuk menutup rekening escrow mereka, peminjam harus menentukan berapa lama waktu yang dibutuhkan untuk mencapai titik impas — yaitu, berapa bulan atau tahun yang dibutuhkan untuk bunga yang diperoleh dari jenis escrow. dana untuk melampaui jumlah yang hilang dari biaya pemberi pinjaman. Mungkin tidak bijaksana secara finansial, misalnya, untuk mengambil alih tanggung jawab untuk memelihara dana escrow di rekeningnya sendiri jika peminjam berencana untuk menjual properti sebelum titik impas itu.
Peminjam yang memenuhi kualifikasi dan memutuskan untuk menutup rekening escrow harus membuat rekening aktual — biasanya rekening tabungan atau rekening pasar uang, atau sertifikat deposito jangka pendek (CD), baik di bank atau serikat kredit — di mana untuk menyimpan dana sebelum dicairkan ke otoritas perpajakan atau perusahaan asuransi. Pada titik ini, juga bijaksana untuk mengeksplorasi kemungkinan diskon atau kredit yang mungkin tersedia dari keduanya, dan memanfaatkannya. Manfaat yang tersedia bagi peminjam dengan kartu kredit yang membayar imbalan atas jumlah yang dibelanjakan adalah bahwa mereka dapat membebankan tagihan asuransi dan pajak mereka ke kartu tersebut. Dengan asumsi bahwa mereka kemudian segera membayar perusahaan kartu kredit, mereka memiliki keuntungan tambahan dari penghargaan dari menggunakan kartu kredit.
Ada manfaat untuk memikul tanggung jawab untuk membayar sendiri premi asuransi dan pajak properti sendiri, daripada menganggap pemberi pinjaman hipotek akan membayar tagihan tersebut dengan benar. Yang pertama di antaranya adalah pengetahuan mutlak bahwa tagihan-tagihan sedang dibayar dan bahwa dana-dana itu dipertanggungjawabkan dengan benar; masalah dengan rekening escrow adalah salah satu keluhan utama pemilik rumah Amerika dengan pemberi pinjaman hipotek mereka. Selain itu, manfaat tersembunyi dari membayar premi asuransi sendiri dan pajak real estat adalah bahwa ketika hipotek telah dilunasi, tidak ada kesulitan dalam mengalihkan tanggung jawab atas pembayaran tersebut dari pemberi pinjaman. Dalam beberapa kasus, pemilik rumah yang hipoteknya dipensiunkan tidak memiliki kebiasaan membayar premi asuransi pemilik rumah dan tidak membayarnya, dan perusahaan asuransi membatalkan kebijakan untuk tidak membayar premi.