Bisnis harus memastikan mereka melakukan segala kemungkinan untuk mematuhi prosedur audit. Untuk audit kepatuhan, ini termasuk tersedia untuk berbicara dengan auditor, menyediakan akses ke dokumen kontrak, dan mengizinkan auditor untuk memeriksa berbagai proses bisnis. Mereka yang ingin mematuhi audit keuangan harus menyediakan akses ke data akuntansi dan keuangan, kontrak, dan file personalia.
Audit adalah cara untuk meninjau praktik dan operasi perusahaan. Mereka dapat berbasis kepatuhan atau keuangan. Audit kepatuhan berfokus pada operasi perusahaan yang sebenarnya, termasuk praktik dan proses bisnis. Audit keuangan berfokus pada memastikan perusahaan mematuhi standar akuntansi dan peraturan keuangan.
Mematuhi audit kepatuhan dimulai dengan mengizinkan auditor memiliki akses ke berbagai pejabat dan karyawan organisasi. Ini termasuk memastikan mereka yang bertanggung jawab, seperti manajer, supervisor, dan pejabat perusahaan tersedia untuk wawancara mengenai praktik dan proses bisnis. Auditor kepatuhan mungkin memerlukan akses ke karyawan di semua tingkatan untuk memastikan proses digunakan seperti yang dilaporkan. Akses ke karyawan perlu dilakukan secara pribadi tanpa campur tangan dari supervisor, manajer, atau karyawan lain untuk memastikan auditor menerima informasi yang akurat dan benar.
Menyediakan akses ke dokumen kontrak adalah cara lain untuk mematuhi prosedur audit. Dokumen kontrak yang harus tersedia termasuk yang terkait dengan tanggung jawab manajemen, kepemilikan perusahaan, dan prosedur atau proses bisnis apa pun. Bagian lain dari audit kepatuhan termasuk meninjau praktik saat ini dan membandingkannya dengan proses bisnis kontrak atau terdokumentasi untuk membantu mengidentifikasi masalah keselamatan.
Audit keuangan mengharuskan perusahaan untuk memberikan auditor akses ke semua data keuangan terkait. Untuk mematuhi prosedur audit, perusahaan harus siap untuk menyerahkan dokumen yang berkaitan dengan pajak, laporan saldo, entri buku besar, dan penggajian. Dokumen lain yang diperlukan untuk menyelesaikan audit keuangan termasuk laporan bank, daftar cek, dan daftar waktu sakit dan liburan yang belum dibayar.
Kontrak dan dokumentasi lain yang terkait dengan bisnis juga akan diperlukan untuk membantu mematuhi prosedur audit. Ini dapat mencakup perjanjian sewa dan sewa serta kontrak vendor. Dokumentasi lain yang perlu diberikan kepada auditor termasuk daftar anggota dewan, setiap resolusi, dan risalah rapat dewan terakhir.
Berbagai macam dokumen dan dokumentasi tambahan juga dapat diminta selama audit keuangan. Mereka yang ingin mematuhi prosedur audit harus siap dan bersedia menghasilkan arsip personalia, salinan audit sebelumnya, dan tagihan hukum. Auditor juga dapat meminta salinan faktur atau laporan vendor yang dibayar dan yang belum dibayar terkait dengan kas kecil.