Umumnya, mereka yang memiliki pekerjaan akuntan dana bertanggung jawab atas pengelolaan fiskal dana yang terkait dengan aset keuangan. Tugas dasar akuntan dana dapat mencakup analisis, pelaporan, dan pelacakan kinerja dana. Tugas sebenarnya dapat bervariasi tergantung pada jenis dana dan perusahaan tempat akuntan dana bekerja. Sebagian besar pekerjaan akuntan dana mungkin juga melibatkan pengelolaan dana sesuai dengan standar akuntansi.
Akuntansi dana biasanya dikaitkan dengan rekonsiliasi catatan dana yang berbeda, apakah menggunakan dana untuk pengeluaran atau keuntungan. Secara umum, pekerjaan akuntansi dana memantau pengeluaran dan pertumbuhan dana selama periode waktu tertentu. Tugas utama yang terkait dengan akuntansi dana biasanya mencakup pemisahan tujuan keuangan dana dan menetapkan kontrol anggaran.
Ada beberapa jenis pekerjaan akuntan dana. Seorang akuntan hedge fund biasanya bertanggung jawab atas investasi berisiko tinggi. Akuntan reksa dana dapat fokus pada berbagai kelompok reksa dana yang dikelola oleh perusahaan investasi. Akuntan dana khusus dapat mengawasi kinerja dana untuk lembaga swasta atau publik. Ini mungkin termasuk dana abadi untuk lembaga akademis atau dana pensiun untuk lembaga pemerintah.
Pekerjaan akuntan hedge fund biasanya melibatkan penilaian aset dengan melacak kinerja dana setiap tiga bulan atau setiap hari. Hal ini dapat membantu pengelola dana dalam menentukan seberapa baik kinerja reksa dana tersebut dalam jangka panjang. Seorang akuntan hedge fund juga dapat melacak arus kas dana dan melaporkan informasi ini. Dengan menganalisis investasi, akuntan hedge fund dapat menggunakan informasi ini untuk membuat rekomendasi investasi atau mengidentifikasi kewajiban pajak yang terkait dengan dana tersebut.
Tugas akuntan reksa dana mirip dengan akuntan hedge fund, tetapi dengan tanggung jawab khusus untuk reksa dana. Bekerja untuk perusahaan investasi yang mengelola reksa dana, akuntan biasanya melaporkan aktivitas dana tersebut. Ini mungkin termasuk menganalisis hasil — pengembalian investasi — yang dihasilkan oleh reksa dana. Ketika investor menerima distribusi dari hasil, akuntan reksa dana melaporkan informasi ini untuk memberikan gambaran kinerja secara keseluruhan.
Dana abadi dapat berupa aset moneter atau properti untuk institusi akademik seperti sekolah menengah swasta atau universitas. Biasanya, pekerjaan akuntan dana dalam kategori ini mungkin memerlukan pengelolaan transaksi keuangan dari pendapatan yang dihasilkan oleh dana abadi. Biasanya tanggung jawab akuntan dana untuk memastikan kebijakan dana abadi di lembaga sesuai dengan standar akuntansi yang disetujui.
Dana pensiun sering kali dibentuk oleh pemberi kerja sektor publik sebagai manfaat pensiun bagi karyawan. Akuntan dana dapat memantau kemampuan dana pensiun untuk membayar pensiunan sejumlah manfaat yang terutang. Biasanya, akuntan dana juga dapat menggunakan pengetahuan ini untuk menentukan apakah dana tersebut dapat memenuhi kewajiban di masa depan.