Rollover IRA mandiri adalah cara untuk mendanai dan mengelola akun pensiun individu (IRA). Biasanya dikendalikan oleh klien dengan bantuan penasihat keuangan, seringkali pialang saham. Tindakan “menggulung” dana mengambil uang dari satu akun dan mentransfernya ke akun lain. Ada dua cara untuk mencapai pertukaran ini, rollover tradisional dan transfer langsung.
Perputaran IRA mandiri pertama dan terutama adalah pergerakan dana. Ini adalah peristiwa di mana uang “digulingkan” dari satu akun ke akun lain. Ada beberapa kebingungan mengenai istilah rollover versus istilah transfer. Dalam rollover klasik, uang melewati investor, sedangkan dalam transfer langsung, yang sering disebut rollover langsung, lembaga keuangan menukar dana secara langsung.
Untuk rollover IRA mandiri yang sebenarnya di Amerika Serikat, seperti yang ditentukan oleh aturan Internal Revenue Service federal, uang harus ditarik dari akun secara keseluruhan. Kemudian dikirim ke investor, biasanya dalam bentuk cek. Dia kemudian harus menginvestasikannya dalam rekening pensiun mandiri dalam waktu 60 hari setelah menerima uang. Pajak dan penalti mungkin berlaku untuk skenario rollover klasik ini, termasuk aturan pemotongan 20%. Rollover biasanya dilaporkan ke IRS.
Di sisi lain, dalam transfer IRA langsung, lembaga keuangan menukar dana secara langsung, tanpa mengirimkan cek kepada investor. Proses ini biasanya lebih sederhana untuk dikelola individu daripada rollover yang sebenarnya, dan biasanya tidak menghadapi ancaman biaya yang sama. Sebagai aturan, transfer ini tidak dilaporkan ke IRS.
Istilah rollover IRA mandiri menunjukkan bahwa dana dalam rekening pensiun akan diinvestasikan oleh individu, bukan oleh perusahaan atas nama individu. Banyak IRA tradisional tidak mengizinkan klien atau karyawan mereka untuk mengontrol investasi mereka sendiri. Untuk sebagian besar, dana yang diarahkan sendiri memungkinkan individu mengambil tanggung jawab untuk berkontribusi pada investasi itu sendiri, daripada mengandalkan majikan mereka untuk memberikan kontribusi, atau untuk menarik uang dari gaji karyawan.
Juga, dalam rollover IRA mandiri, investor mungkin ingin meminta bantuan pialang saham dalam melakukan investasi. Memiliki bantuan seorang ahli di bidangnya dapat membantu klien dalam menavigasi pilihan investasi. Juga, pialang saham biasanya tahu cara bekerja dalam aturan IRS yang terlibat dalam membuat dan mengelola akun pensiun mandiri. Pengetahuan ini dapat membantu seseorang menghindari membayar pajak dan biaya tambahan.