Pinjaman keluarga adalah hutang finansial yang dimiliki seseorang kepada kerabatnya. Dalam sebagian besar kasus, perjanjian tersebut sangat informal tanpa kontrak atau bunga, yang dapat menimbulkan masalah dengan pembayaran kembali. Batas antara meminjam dan memberi terkadang menjadi kabur, bahkan beberapa ahli menyarankan agar pemberi pinjaman tidak mengharapkan uangnya kembali. Dari perspektif pajak, utang biasanya tidak rumit, tetapi ketegangan hubungan yang dapat ditimbulkannya adalah alasan untuk mendekati metode ini dengan hati-hati.
Cara Kerja
Di bawah jenis perjanjian pinjaman ini, seseorang pergi ke kerabat untuk mendapatkan uang alih-alih ke bank atau perusahaan serupa. Tingkat hubungan darah tidak terlalu penting, tetapi hubungan tersebut biasanya cukup dekat sehingga kedua orang tersebut merasa nyaman mengerjakan masalah keuangan bersama-sama. Dalam kebanyakan kasus, perjanjian tersebut sangat informal dan tidak tertulis, dengan peminjam membayar kembali tanpa bunga.
Alasan Penggunaan
Orang sering meminjam dari anggota keluarga karena membutuhkan lebih sedikit pekerjaan daripada pergi ke bank. Prosedur standar yang digunakan perusahaan keuangan, seperti memeriksa kredit seseorang, hampir selalu diabaikan. Selain itu, terkadang orang menginginkan uang untuk sesuatu yang bank anggap tidak perlu, konyol, atau terlalu berisiko. Kebanyakan kerabat tidak mengenakan bunga, jadi mendapatkan uang dengan cara ini sering kali merupakan pilihan termurah. Individu juga sering melihat ke anggota keluarga ketika kredit mereka cukup buruk untuk menghilangkan pilihan yang lebih formal.
Pembayaran kembali
Masalah utama dengan jenis utang ini adalah bahwa orang-orang yang terlibat sering kali gagal menjelaskan persyaratan pembayaran dengan cara yang konkret. Pemberi pinjaman berasumsi bahwa, karena peminjam adalah kerabat, dan karena “kehidupan terjadi” untuk membatalkan rencana, tidak baik atau perlu untuk secara tegas menentukan bagaimana atau kapan pembayaran akan terjadi. Bahkan, moto umumnya biasanya adalah, “Dia akan membayarnya ketika dia bisa.” Demikian pula, orang yang menerima uang biasanya percaya bahwa tidak apa-apa untuk melakukan pembayaran yang terlambat atau lebih rendah dari yang direncanakan karena kerabat yang memberi pinjaman akan “memahami” kesulitan atau tidak akan peduli bagaimana atau kapan dia mendapatkan kembali dananya.
Mengambil pendekatan pembayaran semacam ini dapat menciptakan masalah keuangan dan perencanaan tambahan. Orang yang mendapatkan uang biasanya tidak memasukkan pembayaran pinjaman dalam anggaran bulanannya, sehingga sulit untuk konsisten. Individu yang memberikan uang tunai tidak dapat berkomitmen untuk apa pun di masa depan, karena dia tidak dapat mengandalkan untuk mendapatkan pembayaran seperti yang diharapkan.
Pelunasan biasanya lebih baik bila peminjam mengabaikan hubungannya dengan pemberi pinjaman dan memandangnya sama seperti bank, serikat kredit, atau bisnis serupa. Dia harus cukup yakin bahwa dia dapat mengikuti rencana pembayaran dan jumlah pembayaran yang disepakati. Jika seseorang berpikir dia tidak akan dapat memenuhi kewajibannya, dia mungkin ingin meminta hadiah, atau tidak meminta uang sama sekali.
Penggunaan Kontrak
Karena masalah yang kadang-kadang timbul akibat kurangnya rencana pembayaran yang jelas, para ahli merekomendasikan agar orang-orang melakukan putaran serius pada pinjaman keluarga dengan membuat kontrak formal. Dokumen ini tidak perlu terlalu rumit; itu hanya perlu menguraikan istilah-istilah dasar dan menjelaskan konsekuensi apa, jika ada, yang akan diberlakukan jika uang itu tetap tidak dibayar. Nama semua orang yang terlibat dan informasi kontak mereka harus tercantum dalam perjanjian, demikian juga tanda tangan mereka dan tanggal penandatanganan. Banyak situs web memiliki templat yang dapat diunduh jika seseorang tidak ingin membuatnya dari awal.
Keuntungan utama menggunakan kontrak dengan pinjaman keluarga adalah, jika pemberi pinjaman harus menuntut untuk mendapatkan uangnya kembali, ada catatan kewajiban untuk membayar. Hakim menggunakan dokumen tersebut bersama dengan catatan pembayaran yang mungkin ada untuk menghasilkan jumlah penilaian. Perjanjian lisan memang memiliki kedudukan hukum, tetapi tanpa bukti kuat, hakim harus lebih mengandalkan insting atau instingnya, dan kemungkinan pemberi pinjaman mendapatkan hasil yang menguntungkan turun.
Menetapkan Label Hadiah
Bagi sebagian orang, lebih mudah untuk menganggap uang sebagai hadiah, daripada khawatir tentang pengaturan kondisi pembayaran yang ketat atau membuat kontrak. Dengan metode ini, pemberi pinjaman berasumsi bahwa peminjam tidak akan membayar sesuai jadwal, akan membayar dalam jumlah yang bervariasi atau tidak akan memberikan uang kembali sama sekali. Ini masuk akal mengingat, tidak seperti ketika seseorang melewati bank, tidak ada asuransi pinjaman yang tersedia dalam perjanjian semacam ini. Ini juga berarti bahwa pemberi pinjaman hanya memberikan uang jika dia mampu untuk kehilangannya.
Pertimbangan Pajak
Di AS, pinjaman kurang dari $10,000 Dolar AS (USD) tidak memiliki kewajiban pajak. Seseorang dapat menganggap jumlah ini per tahun sebagai “hadiah” tanpa membayar pajak hadiah. Internal Revenue Service hanya menghitung bunga yang diperoleh sebagai penghasilan kena pajak. Kebanyakan orang tidak perlu khawatir tentang hal ini, karena tidak seperti bank, kerabat biasanya tidak memungut biaya apa pun untuk hak istimewa mendapatkan uang tunai.
Ketika pinjaman keluarga melebihi $10,000 USD, situasinya bisa menjadi kurang jelas. Untuk menghindari membayar pajak hadiah, orang perlu mengklaim uang yang diberikan, tetapi IRS dapat menetapkan orang tersebut tingkat bunga yang mereka harapkan dia kumpulkan sebagai “penghasilan.” Untuk menghindari hal ini, pemberi pinjaman mungkin ingin berkonsultasi dengan pengacara pajak atau akuntan yang baik untuk memastikan persyaratan utang jelas, terutama jika tidak ada bunga yang dibebankan.
Pemberi pinjaman juga dapat mengklaim jumlah yang belum dibayar yang tidak akan pernah dibayar sebagai kerugian pajak. Terkadang, IRS akan mencoba mengumpulkan pajak dari peminjam jika uang tersebut secara teknis menjadi hadiah karena tidak membayar. Ini mungkin langkah yang lebih masuk akal daripada harus menuntut, tetapi masih sedikit rumit dan mungkin paling baik dikelola oleh profesional pajak.
Ketegangan Hubungan
Kegagalan untuk membayar hutang semacam ini dapat meregangkan hubungan keluarga, bahkan jika hubungan itu sangat baik di masa lalu. Pemberi pinjaman mungkin merasa tersinggung dan tertipu jika dia tidak mendapatkan uangnya, sedangkan peminjam biasanya tidak suka berada di bawah pengawasan keuangan. Konflik dengan mudah dapat menyebar ke kerabat yang tidak terlibat dalam perjanjian, karena mereka sering merasa berkewajiban untuk membela satu sisi atau yang lain ketika masalah muncul.