Perjanjian untuk akta, juga dikenal sebagai “obligasi untuk akta,” “kontrak tanah” atau “kontrak pinjaman angsuran,” adalah jenis transaksi real estat di mana penjual pada dasarnya membiayai pembeli dalam penjualan propertinya sendiri. Dalam perjanjian untuk pengaturan akta, pembeli mengambil alih kepemilikan pada saat penandatanganan perjanjian, seringkali tanpa atau tanda uang muka. Pembeli kemudian membayar hipotek dalam angsuran bulanan. Perjanjian untuk akta terpenuhi setelah pembeli telah membayar harga pembelian penuh. Statuta yang mengatur jenis transaksi ini akan bervariasi menurut yurisdiksi AS dan negara di negara hukum umum.
Perjanjian untuk akta dapat diselesaikan lebih cepat daripada pengaturan hipotek tradisional. Tidak ada bentuk selain perjanjian itu sendiri dan tidak ada biaya penutupan atau biaya lainnya. Penjual mempertahankan hak hukum atas properti tersebut tetapi juga memiliki tanggung jawab yang sama seperti pemegang hipotek yang memiliki properti tersebut. Penjual harus membayar pajak properti, memelihara properti, dan menjaganya agar tetap diasuransikan terhadap kerusakan. Di beberapa negara bagian, pembeli dapat mengklaim pembebasan pajak wisma atas properti tersebut.
Dalam perjanjian untuk akta, penjual mempertahankan kepentingan keamanan di properti. Jika pembeli mengalami masalah, penjual dapat membatalkan perjanjian, mengambil alih properti, dan menyimpan pembayaran angsuran sebagai ganti rugi. Aturan pembatalan bervariasi dari satu negara bagian ke negara bagian lainnya. Di beberapa yurisdiksi, perjanjian untuk akta dapat dibatalkan dengan pemberitahuan paling lambat enam puluh hari. Tidak seperti hipotek tradisional, tidak ada hak untuk menebus properti, dan dapat dijual kepada orang lain setelah pembatalan perjanjian.
Fitur lain dari beberapa perjanjian adalah “pembayaran balon” sekaligus sebagai pembayaran akhir berdasarkan perjanjian. Jika pembeli tidak dapat membiayai pembayaran balon atau menemukan sumber daya membayarnya, penjual dapat membatalkan perjanjian. Penjual juga dapat menggunakan properti sebagai jaminan selama masa berlakunya perjanjian, yang mungkin mengganggu kemampuan pembeli di masa depan untuk mendapatkan hak milik yang jelas.
Beberapa ahli hukum dan keuangan berpendapat bahwa perjanjian untuk akta sebenarnya bukanlah suatu bentuk hipotek sama sekali melainkan semacam kontrak “sewa untuk memiliki”. Mereka merasa bahwa perjanjian semacam itu hanya memberikan sedikit perlindungan bagi penjual atau pembeli. Beberapa berpendapat bahwa perjanjian ini tidak lagi memiliki tujuan dalam pembiayaan modern.
Lainnya, terutama pendukung perumahan murah untuk keluarga berpenghasilan rendah hingga sedang, berpendapat bahwa perjanjian untuk akta melayani tujuan yang sangat penting. Mereka berpendapat bahwa jenis transaksi properti ini memberi mereka yang memiliki sedikit atau tidak ada harapan untuk mendapatkan hipotek tradisional kesempatan untuk membeli rumah. Mereka juga menunjukkan bahwa ketika transaksi ini dilakukan dengan bimbingan dan bantuan organisasi perumahan dan pengembang perumahan murah, mereka dapat menciptakan pemilik rumah dan membantu menstabilkan lingkungan yang menurun.