Pengimbangan manfaat adalah serangkaian keadaan yang mengakibatkan hilangnya sebagian atau seluruh manfaat program pensiun. Seringkali, kerugian ini berkaitan dengan fakta bahwa dana dipinjam dari beberapa jenis rekening pensiun, dan tidak pernah dilunasi. Peraturan federal mengizinkan penyedia untuk menahan hingga 10% dari nilai nominal rencana, ketika penerima akhirnya berutang uang untuk sebuah rencana. Selain itu, manfaat offset dapat terjadi ketika penerima manfaat juga memiliki sumber manfaat lain yang harus diperhitungkan. Berikut adalah beberapa contoh bagaimana manfaat offset dapat terjadi, dan apa yang harus dilakukan untuk mencegah terjadinya.
Ketika datang ke rencana pensiun, banyak orang memilih rencana 401K. Salah satu keuntungan tentang jenis rencana ini adalah dimungkinkan untuk meminjam uang dari saldo dan kemudian membayarnya kembali di kemudian hari. Sayangnya, penerima manfaat tidak selalu bisa membayar kembali seluruh jumlah pinjaman. Pada saat pensiun, sisa saldo dikurangkan dari manfaat yang tersedia. Dalam beberapa kasus, hukuman atas kegagalan membayar kembali pinjaman mungkin juga berlaku. Hasilnya adalah investasi pensiun yang mungkin jauh lebih kecil daripada yang diantisipasi. Hilangnya manfaat ini dapat berdampak besar pada standar hidup yang dapat dinikmati oleh pensiunan.
Pengimbangan manfaat juga dapat berdampak pada tunjangan pekerjaan. Misalnya, jumlah yang akan dibayarkan oleh asuransi kesehatan karyawan dapat dipengaruhi oleh adanya polis kesehatan kedua yang memiliki tingkat dan jenis pertanggungan yang sama. Dalam kasus ini, asuransi yang disediakan oleh pemberi kerja tidak boleh membayar apa pun atas suatu klaim sampai penyedia asuransi sebelumnya atau penyedia asuransi utama telah membayar sebanyak mungkin klaim tersebut. Dari perspektif ini, memiliki kebijakan kesehatan yang kurang lebih memberikan cakupan umum yang sama mungkin merupakan ide yang buruk.
Gagasan umum di balik kompensasi manfaat bukanlah untuk menciptakan kesengsaraan finansial bagi warga negara yang jujur. Namun, kebijakan ini membuat lebih sulit bagi orang untuk memanfaatkan program manfaat yang dimaksudkan untuk memberikan dukungan keuangan penting ketika ada kebutuhan nyata. Membiarkan kompensasi manfaat untuk membatasi jumlah dukungan yang dapat diberikan ketika sumber lain tersedia membantu mencegah penyalahgunaan layanan manfaat, dan memastikan ada sumber daya yang tersedia untuk memenuhi kebutuhan penerima manfaat yang benar-benar membutuhkan dukungan penuh yang ditawarkan oleh rencana.