Seorang pengacara pajak real membantu orang-orang yang sedang mengembangkan rencana real mereka. Rencana real harus dibuat untuk siapa saja yang memiliki properti bernilai materi atau untuk siapa saja yang memiliki anak, terutama anak-anak di bawah usia 18 tahun. Pengacara pajak real harus terkini di bidang undang-undang pajak real di federal dan negara bagian tingkat dan dalam perwalian khusus. Setiap tahun, kode pajak properti diperbarui – dan bahkan sedikit perubahan dapat membuat perbedaan besar dalam hasil properti klien.
Pengacara pajak real harus memahami rincian undang-undang pajak federal estate. Selain itu, ia harus mengetahui tentang pengecualian dan pengurangan undang-undang pajak federal, seperti pengecualian pribadi, pengurangan perkawinan, dan pengurangan amal. Secara umum, mereka mengizinkan klien untuk meninggalkan sejumlah besar properti bebas dari pajak real estat.
Seorang pengacara pajak real estat tidak akan membiarkan kliennya jatuh ke dalam “perangkap pajak” tertentu. Misalnya, untuk pengurangan perkawinan, jika benar bahwa tidak ada pajak federal estate atas properti yang diserahkan kepada pasangan hidup, orang mungkin keliru percaya bahwa menyerahkan semua properti kepada pasangan hidup adalah metode terbaik untuk menghindari pajak. Pengacara pajak properti yang baik akan tahu bahwa tindakan seperti itu tidak selalu yang terbaik, dari perspektif pajak properti. Dalam beberapa kasus, ia mungkin mendorong kliennya untuk menciptakan kepercayaan. Dengan menggunakan perwalian, pasangan hidup dapat menggunakan pendapatan perwalian, tetapi dia tidak akan pernah benar-benar menjadi pemilik sah dari harta perwalian tersebut.
Yang terbaik adalah jika pengacara pajak properti akrab dan terkini dengan undang-undang negara bagian dan pajak warisan, juga. Biasanya, pajak negara bagian adalah sejumlah kecil uang dan pajak warisan hanya dikenakan di beberapa negara bagian. Karena undang-undang berbeda dari satu negara bagian ke negara bagian lainnya, seorang pengacara harus dapat memberi tahu kliennya tentang berbagai pilihan di negara bagian tempat tinggalnya.
Saat ini, Amerika Serikat memiliki pajak hadiah atas hadiah besar yang dibuat selama hidup seseorang. Mereka memiliki tarif yang sama dengan tarif pajak properti dan hanya dikenakan pada pemberi hadiah. Pengacara pajak properti akan dapat menjelaskan kepada kliennya pengecualian terhadap aturan pajak hadiah, seperti pembebasan tahunan, pembebasan perkawinan, dan pembebasan untuk tagihan medis dan biaya pendidikan.
Meskipun beberapa orang akan merasa bahwa mereka dapat melakukan semua aspek perencanaan perumahan tanpa bantuan seorang pengacara, banyak orang ingin memiliki informasi yang paling tepat untuk mendasari rencana mereka. Dalam beberapa kasus, spesialis perencanaan perumahan akan lebih cocok untuk menangani kebutuhan yang melibatkan perencanaan pajak tanah dan perwalian khusus. Beberapa orang lebih memilih spesialis perencanaan perumahan untuk kebutuhan perencanaan perumahan yang lebih kompleks.
Menemukan pengacara atau spesialis yang dapat membentuk hubungan kerja yang baik dengan kliennya adalah kuncinya. Dari mulut ke mulut adalah cara terbaik untuk menemukan pengacara pajak properti terkemuka – dari keluarga, teman, lingkaran jaringan, dan bahkan dari pengacara di bidang lain. Selain itu, pastikan bahwa pengaturan biaya ditentukan sebelum pekerjaan dimulai, secara tertulis, untuk menghindari biaya yang terlalu tinggi. Terakhir, selalu disarankan agar seseorang melakukan sedikit riset latar belakang tentang pengacara dan subjeknya sebelum menyerahkan warisan kepadanya.