Karyawan kadang-kadang disebut sebagai modal manusia karena seperti aset lainnya, karyawan dianggap sebagai aset yang menghasilkan pendapatan. Direktur sumber daya manusia bertanggung jawab atas rekrutmen, pelatihan, dan manajemen karyawan. Dalam banyak kasus, tugas pekerjaan direktur sumber daya manusia tumpang tindih dengan tugas personel sumber daya manusia (SDM). Terlepas dari beberapa kesamaan yang jelas, personel SDM terutama berkaitan dengan hubungan karyawan sedangkan direktur modal manusia berkaitan dengan memaksimalkan pengembalian perusahaan atas investasinya dalam tenaga kerjanya.
Direktur sumber daya manusia mengembangkan model kepegawaian untuk bisnis atau organisasi. Direksi dengan hati-hati meninjau biaya departemen dan proses produksi sebelum memutuskan berapa banyak modal manusia untuk dialokasikan ke setiap divisi perusahaan. Selain mengalokasikan karyawan, direktur juga harus memutuskan berapa banyak uang yang harus dialokasikan setiap departemen untuk menutupi upah dan tunjangan karyawan. Seorang direktur dapat memutuskan untuk mengalokasikan sebagian besar sumber daya perusahaan ke divisi paling kritis perusahaan. Selama periode resesi, direktur mungkin harus membuat keputusan tentang memberhentikan sejumlah besar karyawan untuk mengurangi biaya modal manusia di muka.
Untuk memaksimalkan efisiensi, direktur sumber daya manusia harus mencari cara untuk merampingkan operasi perusahaan. Ketika karyawan di departemen terpisah melakukan beberapa jenis fungsi yang sama, direktur dapat memutuskan untuk menugaskan semua tanggung jawab tersebut ke salah satu departemen sehingga tenaga kerja di departemen lain dapat dikurangi. Selain itu, undang-undang setempat, pajak, dan biaya utilitas dapat berarti bahwa lebih hemat biaya bagi perusahaan untuk mempekerjakan sejumlah besar pekerja di satu wilayah daripada di wilayah lain di mana biaya operasi lebih tinggi. Direktur harus memastikan bahwa kandidat yang memenuhi syarat dapat ditemukan untuk mengisi posisi pekerjaan sebelum operasi dipindahkan dari satu area ke area lain.
Seiring berjalannya waktu, kebutuhan bisnis dan kemajuan teknologi berarti bahwa tugas pekerjaan yang dilakukan oleh sebagian besar karyawan dapat berubah. Direktur harus berhubungan dengan manajer departemen untuk memastikan bahwa deskripsi pekerjaan untuk posisi yang kosong secara akurat mencerminkan sifat pekerjaan. Perusahaan membuang waktu dan uang jika deskripsi pekerjaan berisi informasi yang tidak akurat karena sejumlah besar kandidat yang tidak memenuhi syarat mungkin akhirnya diwawancarai untuk pekerjaan ini. Selain itu, kemajuan teknologi membuat jenis posisi tertentu menjadi usang sehingga direktur harus memastikan bahwa perusahaan memanfaatkan kemajuan ini dan mengurangi biaya modal manusianya.
Direktur sumber daya manusia harus membuat pengaturan bagi karyawan baru dan pekerja yang ada untuk menerima pelatihan dan instruksi di tempat kerja yang diperlukan. Direksi harus memutuskan apakah lebih hemat biaya untuk mempekerjakan dan melatih karyawan dibandingkan dengan mempekerjakan personel yang sudah berpengalaman. Selain itu, direktur harus memutuskan apakah lebih hemat biaya untuk mempekerjakan pelatih internal daripada mengontrak kontraktor independen untuk memimpin seminar pelatihan karyawan.
Sebagian besar waktu, direktur sumber daya manusia memiliki gelar sarjana dalam administrasi bisnis atau bidang terkait. Beberapa perusahaan mengharuskan direktur untuk memiliki gelar yang lebih tinggi dalam manajemen sumber daya manusia atau bisnis. Biasanya, sebagian besar direktur bekerja di SDM atau manajemen selama beberapa tahun sebelum beralih ke posisi direktur.