Ekonomiskt bedrägeri är avsiktligt bedrägeri som används för ekonomisk vinning. Det finns många olika typer av ekonomiskt bedrägeri, inklusive insiderhandel, förskingring, förfalskning av finansiella register och Ponzi-upplägg. Att förstå några av de olika typerna av ekonomiskt bedrägeri kan hjälpa vaksamma individer att identifiera bedrägliga system och rapportera dem till lämpliga myndigheter.
Insiderhandel är ett slags ekonomiskt bedrägeri som innebär handel med värdepapper med hjälp av proprietär information. Detta inträffar när en person som inte har avslöjat information om ett företag eller en enhet använder denna information för att köpa eller sälja aktier eller andra värdepapper. Till exempel, om en företagsledare får reda på att hans företag är i hemliga förhandlingar om att säljas, skulle han begå ekonomiskt bedrägeri genom att sälja sina aktier, eller varna andra att sälja aktier, innan försäljningen av verksamheten offentliggörs. Insiderhandel kan på konstgjord väg höja eller sänka aktiekurserna och anses vara ett allvarligt brott i många regioner.
Förskingring sker när en person som har anförtrotts medel avsiktligt missbrukar dem för sin vinnings skull. Nyckelfaktorn i denna typ av ekonomiskt bedrägeri är att gärningsmannen måste ha förtroende och kontroll över medlen. Till exempel kan en förvaltare för ett minderårigt barn välja att doppa i förvaltningsfonder för sina egna utgifter, även om pengarna faktiskt tillhör barnet. Banker och andra finansiella institutioner är ofta måltavla för interna förskingringsförsök; många tillämpar strikta säkerhetsprogram för att säkerställa att ingen person har obegränsad tillgång till pengar.
Många olika typer av ekonomiskt bedrägeri åstadkoms genom förfalskning av finansiella uppgifter. Förskingringsscheman kan använda denna metod för att dölja spåren efter förskingringen; till exempel kan en förskingande bankchef uppfinna register för en obefintlig anställd och överföra lönen för denna fantomarbetare till ett falskt konto. Företag begår ibland denna form av bedrägeri genom att få det att se ut som om de har tjänat mindre än de faktiskt har för att slippa skatt.
Ponzi-upplägg är en knepig form av ekonomiskt bedrägeri som ofta är mycket svår att spåra. I dessa bedrägerier övertygar tjuvarna människor att investera i ett projekt eller företag som lovar hög avkastning. Initiala investerare är betald avkastning, men med finansiering från nya investerare, snarare än faktiska vinster. Framgången för denna typ av finansiellt bedrägeri är beroende av återinvesteringar från initiala investerare, baserat på den förfalskade avkastningen, plus den ständiga poolen av nya investerare, som kommer in från mun till mun efter de förfalskade höga avkastningarna.