Banyak transaksi keuangan yang begitu rutin dan informal sehingga kontrak legal akan tampak berlebihan. Sebaliknya, sejumlah orang lebih suka menggunakan metode yang tidak terlalu rumit yang disebut IOU. IOU, yang bisa dalam bentuk tertulis atau lisan, adalah pengakuan informal dari hutang kecil, biasanya antara teman, rekan kerja atau anggota keluarga. Seorang karyawan yang meminjam beberapa perubahan dari dana kas kecil, misalnya, dapat menulis IOU untuk memperhitungkan uang tersebut.
Nama itu berasal dari ejaan fonetik literal “Aku Berutang Kepadamu.” Saat menulis catatan resmi untuk mengakui hutang, debitur sering kali lebih mudah menyingkat “Saya berhutang padamu…” ke IOU. Meski asal usul singkatannya adalah bahasa Inggris, negara lain juga mengenal arti di balik istilah tersebut.
IOU tidak sama dengan surat promes formal atau kontrak keuangan lainnya. Jarang ada saksi dalam penyusunan IOU, dan kewajiban pembayaran mungkin atau mungkin tidak dijabarkan secara langsung. Menegakkan perjanjian informal seperti ini di pengadilan mungkin terbukti sulit, karena dokumen tersebut mungkin tidak diaktakan atau bahkan diakui oleh debitur. Ini dianggap sebagai pengakuan hutang, tetapi jumlah totalnya mungkin sangat kecil sehingga tindakan penagihan hukum akan menjadi kontraproduktif.
Karena IOU tidak selalu mengikat secara hukum dan persyaratan pembayaran mungkin tidak ada, pemberi pinjaman dan peminjam harus mempertimbangkan untuk membatasi jumlah pinjaman yang dijamin dengan cara ini. Apa pun di atas zona nyaman teman atau anggota keluarga harus diamankan dengan surat promes yang lebih formal, bukan perjanjian informal atau lisan. IOU terutama digunakan sebagai pengganti keuangan untuk hutang kecil atau pembayaran nominal.
Di lingkaran perjudian tertentu, petaruh yang kalah dapat meminta IOU khusus yang disebut penanda untuk memastikan pembayaran kembali ke kasino. Secara berkala, kasino atau pemberi pinjaman lain mungkin memutuskan untuk menagih penanda ini, terutama jika penjudi itu memenangkan sejumlah besar uang di tempat lain. Kasino dan outlet perjudian lainnya secara rutin memegang sejumlah besar penanda IOU dari penjudi biasa.
Singkatnya, jika seseorang tidak yakin apakah suatu transaksi adalah pinjaman atau hadiah, mungkin yang terbaik adalah menanyakan apakah IOU informal diperlukan. Pemberi pinjaman bahkan mungkin tidak repot-repot menagih hutang, tetapi setidaknya kedua belah pihak telah mengenalinya dan memiliki catatan tertulis tentang transaksi tersebut.