Seperti yang dapat dibuktikan oleh siapa pun yang pernah memantulkan cek, kemampuan untuk menyeimbangkan buku cek bisa menjadi sangat penting. Bank terkadang membuat kesalahan, dan cek mungkin tidak menghapus rekening Anda tepat waktu seperti yang Anda harapkan. Dengan meningkatnya popularitas kartu debit, melupakan satu atau dua transaksi juga sangat mungkin terjadi. Menyeimbangkan buku cek secara teratur benar-benar dapat menyelamatkan pemegang rekening giro dari menimbulkan biaya cek yang dikembalikan dan rasa malu sosial karena menulis cek yang buruk atau pembelian kartu debit ditolak di toko lokal.
Untuk menyeimbangkan buku cek dengan benar, Anda memerlukan beberapa informasi akun terlebih dahulu. Bank umumnya mengirimkan laporan bulanan yang mencantumkan semua cek dan transaksi kartu debit yang telah dikliring, bersama dengan jumlah total dan jumlah setoran yang dilakukan selama periode tersebut. Informasi ini juga dapat diakses melalui layanan telepon yang dilindungi kata sandi atau situs web rekening koran online pribadi. Angka yang paling penting untuk diperhatikan adalah saldo akhir bank. Untuk sebagian besar, saldo rekening bank harus dianggap sebagai kebenaran mutlak ketika Anda menyeimbangkan buku cek. Namun, ini mungkin tidak mencakup setiap transaksi.
Ketika Anda menyeimbangkan buku cek, Anda sebenarnya sedang mendamaikan catatan perbankan pribadi Anda, yaitu daftar buku cek Anda, dengan catatan bank yang memegang rekening Anda. Anda mencari ketidaksesuaian mengenai jumlah setoran, cek yang dikliring, cek yang beredar, biaya bank, pembayaran bunga dan sebagainya. Ketika Anda siap untuk menyeimbangkan buku cek Anda, ada baiknya Anda memiliki semua laporan bank, termasuk salinan cek dan setoran yang telah dikliring.
Langkah pertama saat menyeimbangkan buku cek adalah menentukan saldo akhir bank dan membandingkan angka itu dengan daftar buku cek Anda sendiri. Terkadang saldo akhir bank cocok dengan saldo akhir buku dengan sen, tetapi kemungkinan besar kedua angka tersebut tidak cocok pada awalnya. Ini bukan hal yang aneh, terutama jika Anda mengirimkan sejumlah besar cek setiap bulan atau memiliki beberapa pengguna resmi kartu debit.
Langkah selanjutnya adalah membandingkan jumlah cek yang telah Anda tulis dengan jumlah cek yang telah dikliring di bank. Cari celah dalam nomor cek yang tercantum pada laporan mutasi bank. Cek yang hilang tersebut mungkin telah dikembalikan kepada Anda tanpa diproses, atau mungkin masih terutang. Kurangi jumlah total cek yang beredar dari saldo yang dinyatakan bank untuk menentukan saldo Anda yang sebenarnya setelah semua cek terutang dilunasi.
Jumlah dan jumlah simpanan juga harus diperiksa ulang terhadap laporan bank. Jumlah ini seharusnya sudah dimasukkan ke dalam saldo akhir bank, tetapi mungkin ada kemungkinan bahwa setoran baru-baru ini belum dikreditkan saat laporan dibuat. Tambahkan setoran apa pun yang dicatat dalam buku cek Anda yang tidak muncul di laporan mutasi bank ke saldo akhir.
Mungkin ada beberapa biaya bank, pembayaran bunga atau biaya lain yang termasuk dalam laporan bank yang tidak Anda catat pada daftar buku cek Anda sendiri. Cari jumlah tersebut di laporan mutasi bank dan tambahkan ke daftar buku cek Anda sendiri. Kurangi jumlah ini dari saldo buku cek Anda dan bandingkan kembali saldo akhir bank dengan daftar buku cek Anda sendiri. Kedua jumlah sekarang harus cocok, idealnya dengan sen. Setelah saldo register buku cek Anda lebih sinkron dengan saldo akhir laporan bulanan bank, Anda telah berhasil menyeimbangkan buku cek Anda.
Setiap perbedaan besar yang mungkin Anda temukan selama proses penyeimbangan buku cek harus didiskusikan dengan bank Anda. Bank mungkin telah membuat kesalahan akuntansi, atau cek terutang yang lebih lama mungkin akhirnya diserahkan ke bank untuk diproses. Mungkin juga ada penggunaan kartu debit yang tidak sah atau masalah pencurian identitas. Membuktikan perbedaan tersebut menjadi lebih mudah setelah Anda meluangkan waktu untuk menyeimbangkan buku cek dengan kemampuan terbaik Anda.