Tunjangan jarak tempuh dapat ditentukan dengan dua cara. Salah satunya terkait dengan sewa mobil, di mana orang memiliki tunjangan atau batas mil yang dapat mereka tempuh selama masa sewa. Jika mereka melebihi jumlah ini, mereka membayar biaya per mil untuk setiap kelebihan mil pada penghentian sewa. Definisi kedua lebih erat kaitannya dengan keuangan. Ini adalah berbagai jenis pengurangan pajak untuk jenis perjalanan tertentu, seperti untuk bisnis, bekerja atas nama amal, perjalanan medis, atau untuk pindah dan jenis pengurangan tergantung pada wilayah.
Mengenai masalah sewa mobil, pakar konsumen menyarankan pelanggan untuk secara hati-hati mengevaluasi tunjangan jarak tempuh berdasarkan kebiasaan penggunaan mereka sendiri. Seperti banyak aspek lain dari penjualan dan sewa mobil, jumlah yang ditawarkan pada awalnya dapat dinegosiasikan. Meskipun kelebihan biaya sekitar $.10 Dolar AS (USD) hingga $.15 per mil mungkin tidak tampak banyak, namun dapat dengan cepat bertambah hingga jumlah yang signifikan. Orang yang sering mengemudi harus bekerja untuk menegosiasikan tunjangan jarak tempuh yang lebih tinggi yang secara lebih realistis mencerminkan kebiasaan mengemudi, sehingga mereka tidak dikenakan biaya yang lebih tinggi di akhir masa sewa.
Bentuk tunjangan jarak tempuh lainnya membutuhkan perhatian yang sama terhadap detail. Agar pembayar pajak mendapatkan hasil maksimal dari pemotongan ini, mereka harus melacak dengan cermat berbagai jenis perjalanan yang memenuhi syarat. Menyimpan catatan yang baik dapat membantu menghindari audit yang tidak diinginkan. Sebagian besar ahli keuangan menyarankan orang menyimpan buku catatan yang mencakup informasi tentang jenis perjalanan, alamat lokasi awal dan akhir, dan pembacaan odometer pada awal dan akhir perjalanan. Sebuah buku atau bagian buku yang terpisah dapat digunakan jika dua atau lebih kendaraan dipertukarkan.
Untuk setiap mil yang diklaim, ada jumlah pengurangan tertentu atau tunjangan jarak tempuh yang dapat diambil, dan berbagai jenis perjalanan dipotong pada tingkat yang berbeda. Perjalanan bisnis di tempat-tempat seperti AS menawarkan potongan sekitar $50 USD per mil. Perjalanan medis dan pindahan memiliki tunjangan sebesar $.165 USD per mil dan perjalanan amal adalah $.14 USD untuk setiap mil. Ini adalah potongan pada 2010, dan dapat berubah setiap tahun. Tunjangan tahun 2010 merupakan penurunan jumlah pengurangan sebelumnya.
Mungkin ada beberapa jenis pengurangan tunjangan jarak tempuh lainnya, tergantung pada wilayah. Ada kemungkinan bahwa perjalanan ke pendidikan dapat dimasukkan sebagai bagian dari potongan lain yang diambil. Wajib pajak selalu disarankan untuk mengetahui kredit atau pengurangan yang tersedia, dan ini dapat dicapai dengan membaca kode pajak dengan cermat, melalui layanan nasihat pajak atau dengan bantuan akuntan atau pengacara pajak. Mengingat kompleksitas pemotongan untuk sejumlah besar perjalanan, memiliki akuntan atau pengacara yang dapat membantu mempersiapkan pengembalian sering disarankan.