Rencana Pencocokan Insentif Tabungan untuk Rekening Pensiun Perorangan Karyawan (SIMPLE IRA) adalah jenis rencana pensiun yang dapat dipilih oleh pemberi kerja. Ketika seseorang memutuskan untuk melakukan rollover IRA SEDERHANA, ada beberapa tips yang dapat membantunya menghindari pajak dan penalti. Kiat-kiat tersebut termasuk memastikan uang dari IRA asli disetorkan ke rekening baru dalam waktu 60 hari setelah pencairan. Kiat juga dapat mencakup jenis rekening tempat uang itu dapat disetorkan untuk menghindari pajak. Misalnya, IRA SEDERHANA yang berusia kurang dari dua tahun harus digulirkan ke jenis akun yang sama untuk menghindari pajak dan denda.
Salah satu tip terpenting untuk rollover IRA SEDERHANA melibatkan ketepatan waktu rollover. Dengan rollover IRA SEDERHANA, pemegang akun menerima dana dari IRA SEDERHANAnya; terserah dia untuk menyimpan dana ini di IRA SEDERHANA baru, IRA, atau jenis akun pensiun lainnya. Untuk menghindari pembayaran pajak dan denda, seseorang biasanya memiliki waktu 60 hari untuk menyetor dana. Pemegang rekening dapat menggunakan uang untuk keperluannya sendiri selama dia yakin dapat melakukan deposit dalam jangka waktu 60 hari. Jika dia menyetor uang setelah 60 hari berlalu, uang itu biasanya dianggap sebagai distribusi dan dikenakan pajak dan denda.
Pengaturan waktu juga penting dalam memilih jenis IRA di mana pemegang akun akan memasukkan IRA SEDERHANAnya. Ada aturan dua tahun yang memengaruhi rollover IRA SEDERHANA. Untuk menghindari pajak dan denda, seseorang harus menggulung IRA SEDERHANA yang berusia kurang dari dua tahun ke dalam IRA SEDERHANA yang berbeda. Setelah tanda dua tahun, seseorang biasanya memiliki pilihan untuk menggulirkan IRA SEDERHANAnya menjadi IRA SEDERHANA baru, IRA, atau jenis akun pensiun lainnya, seperti rencana 401K atau 457.
Seseorang yang ingin mencapai rollover IRA SEDERHANA dapat mempertimbangkan untuk melakukan transfer sebagai gantinya. Dalam kasus seperti itu, dana di akun SIMPLE IRA miliknya ditransfer ke akun lain. Dia tidak menerima uang dan tidak harus bertanggung jawab untuk menyetorkannya ke rekening baru pada waktu yang tepat. Transfer ini biasanya tidak menghasilkan pajak atau penalti. Namun, mereka biasanya tunduk pada aturan dua tahun.