Orang yang memiliki properti sewaan dapat menggunakan pengurangan pajak properti investasi untuk mengurangi penghasilan kena pajak mereka. Pengurangan pajak properti investasi adalah pengeluaran bisnis, dan undang-undang pajak di banyak negara memungkinkan orang untuk mengurangi penghasilan kena pajak mereka dengan jumlah pengeluaran terkait bisnis mereka. Bisnis yang memiliki properti sewaan juga bisa mendapatkan keuntungan dari pengurangan pajak properti investasi dengan melaporkan biaya yang terlibat sebagai biaya operasional.
Pemilik properti individu dengan hipotek pada properti sewaan dapat menggunakan pembayaran bunga hipotek sebagai pengurangan pajak properti investasi. Akibatnya, beberapa investor hanya membiayai properti sewaan dengan pinjaman di mana mereka dapat membayar pembayaran bunga bulanan saja untuk jangka waktu yang lama. Investor juga dapat mengurangi biaya pajak properti atas properti investasi sebagai biaya bisnis dari penghasilan kena pajak mereka.
Orang yang memiliki properti investasi diharuskan membeli asuransi properti dan biasanya dapat menggunakan pembayaran premi sebagai pengurang pajak. Investor yang ingin melindungi diri dari tuntutan hukum terkait cedera yang menimpa penyewa mereka sering kali membeli asuransi kewajiban, dan undang-undang di banyak negara memungkinkan mereka juga mengurangi premi asuransi kewajiban dari penghasilan kena pajak mereka. Perusahaan yang mempekerjakan staf manajemen properti untuk menangani operasional properti investasi sehari-hari dapat menggunakan premi perawatan kesehatan karyawan sebagai pengurangan pajak.
Ketika seorang investor membeli properti sewaan, biaya sebenarnya dari bangunan tersebut adalah biaya bisnis. Undang-undang bervariasi tentang bagaimana orang dapat mengurangi pembelian properti dari penghasilan kena pajak mereka, tetapi biasanya investor dapat mengurangi bagian tertentu dari harga properti selama beberapa tahun. Pengurangan pajak yang melibatkan pembayaran pokok hipotek seringkali rumit, tetapi undang-undang di banyak negara juga memungkinkan pemilik properti untuk mengurangi pembayaran ini dari pajak mereka.
Investor sering membeli properti yang membutuhkan perbaikan dengan harga di bawah harga pasar dan menghabiskan sejumlah besar uang untuk merenovasi properti sebelum menyetujui perjanjian sewa dengan penyewa. Perbaikan dan renovasi rumah biasanya dikurangkan dari pajak. Orang yang menyewa kontraktor untuk menyelesaikan beberapa renovasi dapat menggunakan upah kontraktor sebagai penghapusan pajak, dan mereka juga dapat mengurangi biaya asuransi pekerja selama proses renovasi. Perbaikan biasanya merupakan biaya berkelanjutan bagi investor dan biasanya dapat dikurangkan dari pajak, seperti halnya biaya yang terkait dengan pembersihan dan penyewaan properti lansekap.
Undang-undang perpajakan direvisi secara berkala, sehingga investor perlu berkonsultasi dengan konsultan pajak bersertifikat untuk memastikan pengurangan pajak properti investasi mereka diperbolehkan. Pemilik properti harus menyimpan catatan pemotongan pajak karena otoritas pajak dapat mengaudit tuan tanah kapan saja. Orang-orang yang tidak memiliki tanda terima dan dokumentasi lain untuk mendukung pemotongan yang diklaim menghadapi hukuman pajak yang besar.