Ett familjelån är en finansiell skuld en person har till en släkting. I de flesta fall är avtalet extremt informellt utan kontrakt eller intresse, vilket kan skapa problem med återbetalningen. Gränsen mellan lån och gåvor blir ibland suddig, och vissa experter rekommenderar till och med att långivaren helt enkelt inte förväntar sig sina pengar tillbaka. Ur skatteperspektiv är skulden vanligtvis inte komplicerad, men den relationspåfrestning den kan orsaka är anledning att närma sig denna metod med viss försiktighet.
Så fungerar det
Enligt denna typ av låneavtal går en person till en släkting för pengar istället för till en bank eller liknande företag. Graden av blodsläktskap är inte särskilt viktig, men förhållandet är vanligtvis tillräckligt nära för att båda personerna ska känna sig bekväma med att arbeta med ekonomiska frågor tillsammans. I de flesta fall är avtalet mycket informellt och inte nedskrivet, där låntagaren betalar tillbaka utan ränta.
Anledningar till användning
Folk lånar ofta av familjemedlemmar eftersom det kräver mindre arbete än att gå till en bank. Standardförfaranden som finansiella företag använder, som att kontrollera en persons kredit, utelämnas nästan alltid från ekvationen. Dessutom vill folk ibland ha pengarna för något som en bank kan se som onödigt, fånigt eller för riskabelt. De flesta släktingar tar inte ut ränta, så att få pengar på detta sätt är ofta det billigaste alternativet. Individer ser också ofta till familjemedlemmar när deras kredit är tillräckligt dålig för att eliminera mer formella alternativ.
Återbetalning
Ett stort problem med den här typen av skulder är att de inblandade ofta misslyckas med att formulera villkoren för återbetalning på ett konkret sätt. Långivaren antar att eftersom låntagaren är en släkting, och eftersom ”livet råkar” kasta planer, är det inte trevligt eller nödvändigt att strikt definiera hur eller när återbetalning kommer att ske. Faktum är att det allmänna mottot vanligtvis är, ”Han betalar det när han kan.” På samma sätt tror den som tar emot pengarna vanligtvis att det är bra att göra betalningar som är sena eller lägre än planerat eftersom den släkting som ger lånet kommer att ”förstå” svårigheter eller helt enkelt inte bryr sig hur eller när han får tillbaka pengarna.
Att använda den här typen av återbetalning kan skapa ytterligare ekonomiska och planeringsproblem. Personen som får pengarna inkluderar vanligtvis inte låneåterbetalningarna i sin månadsbudget, vilket gör det svårt att vara konsekvent. Personen som tillhandahåller kontanterna kan inte binda dem till någonting i framtiden, eftersom han inte kan räkna med att få betalningar som förväntat.
Återbetalning är vanligtvis bättre när låntagaren ser förbi sin relation till långivaren och ser honom i samma ljus som en bank, kreditförening eller liknande verksamhet. Han bör vara rimligt säker på att han kan hålla sig till en betalningsplan och ett överenskommet betalningsbelopp. Om en person tror att han inte kommer att kunna uppfylla sina skyldigheter, kanske han vill be om en gåva istället, eller inte be om pengarna helt och hållet.
Kontraktsanvändning
På grund av de problem som bristen på en tydligt definierad återbetalningsplan ibland skapar, rekommenderar experter att folk satsar seriöst på familjelån genom att skapa ett formellt kontrakt. Det här dokumentet behöver inte vara särskilt komplicerat; den behöver bara beskriva grundläggande villkor och förklara vilka konsekvenser, om några, kommer att verkställas om pengarna förblir obetalda. Namnen på alla inblandade och deras kontaktuppgifter ska finnas på avtalet, liksom deras underskrifter och datum för undertecknandet. Många webbplatser har nedladdningsbara mallar tillgängliga om en person inte vill skapa en från grunden.
En stor fördel med att använda ett kontrakt med ett familjelån är att, om långivaren måste stämma för att få tillbaka sina pengar, finns det ett register över skyldigheten att betala. Domare använder dokumentet tillsammans med eventuella betalningsuppgifter för att komma fram till ett domsbelopp. Muntliga avtal har rättslig ställning, men utan hårda bevis måste domaren lita mer på sin magkänsla eller instinkter, och sannolikheten för att långivaren får ett gynnsamt resultat minskar.
Tilldela en presentetikett
För vissa människor är det lättare att betrakta pengarna som en gåva, snarare än att oroa sig för att sätta strikta återbetalningsvillkor eller utarbeta ett kontrakt. Med denna metod antar långivaren att låntagaren inte kommer att betala i tid, kommer att betala i varierande belopp eller inte kommer att ge någon av pengarna tillbaka alls. Detta är meningsfullt med tanke på att, till skillnad från när en person går via en bank, finns det ingen låneförsäkring i den här typen av avtal. Det betyder också att långivaren bara ger pengarna om han har råd att förlora dem.
Skatteöverväganden
I USA har ett lån på mindre än $10,000 XNUMX amerikanska dollar (USD) inga skatteplikter. En person kan betrakta upp till detta belopp per år som en ”gåva” utan att betala gåvoskatt. Skatteverket räknar endast intjänad ränta som skattepliktig inkomst. De flesta människor behöver inte oroa sig för detta, för till skillnad från banker bryr sig släktingar vanligtvis inte om att ta ut något för förmånen att få pengarna.
När ett familjelån överstiger 10,000 XNUMX USD kan situationen bli mindre tydlig. För att undvika att betala en gåvoskatt måste folk kräva pengarna som tillhandahålls, men IRS kan tilldela personen en ränta som de förväntar sig att han ska samla in som ”inkomst”. För att undvika detta kan långivaren vilja konsultera en bra skatteadvokat eller revisor för att se till att villkoren för skulden är tydliga, särskilt om ingen ränta tas ut.
En långivare kan också kräva obetalda belopp som aldrig kommer att betalas som en skatteförlust. Ibland kommer IRS att försöka samla in skatter från låntagaren om pengarna tekniskt sett blir en gåva på grund av utebliven betalning. Detta kan vara ett mer rimligt steg än att behöva stämma, men det är fortfarande lite komplicerat och kan hanteras bäst av en skatteexpert.
Förhållande stam
Att inte betala tillbaka en skuld av det här slaget kan belasta familjerelationerna, även om de förbindelserna har varit utmärkta tidigare. Långivaren kan känna sig kränkt och lurad om han inte får sina pengar, medan låntagaren vanligtvis inte gillar att vara under finansiell bevakning. Konflikter kan lätt spridas till anhöriga som inte är inblandade i avtalet, eftersom de ofta känner sig skyldiga att försvara den ena eller andra sidan när problem dyker upp.