En självstyrd IRA rollover är ett sätt att finansiera och hantera ett individuellt pensionskonto (IRA). Det kontrolleras vanligtvis av kunden med hjälp av en finansiell rådgivare, ofta en aktiemäklare. Handlingen att ”rulla över” pengar tar pengar från ett konto och överför dem till ett annat. Det finns två sätt att åstadkomma detta utbyte, en traditionell rollover och en direkt överföring.
Den självstyrda IRA rollover är först och främst en rörelse av medel. Det är en händelse där pengar ”rullas över” från ett konto till ett annat. Det har uppstått en viss förvirring kring termen rollover kontra termen överföring. Vid en klassisk rollover passerar pengarna genom investeraren, medan vid en direkt överföring, som ofta kallas en direkt rollover, byter finansinstituten ut medlen direkt.
För en äkta självstyrd IRA-rollover i USA, enligt definitionen av federala Internal Revenue Service-regler, måste pengarna tas ut från kontot i sin helhet. Den skickas sedan till investeraren, vanligtvis i form av en check. Han eller hon måste sedan investera det på ett självstyrt pensionskonto inom 60 dagar efter att han tagit emot pengarna. Skatter och straffavgifter kan gälla för detta klassiska rollover-scenario, inklusive en källskatt på 20 %. Rollovers rapporteras vanligtvis till IRS.
Å andra sidan, i en direkt IRA-överföring byter finansinstitutioner ut medlen direkt, utan att skicka en check till investeraren. Denna process är vanligtvis enklare för individer att hantera än den verkliga övergången och möter vanligtvis inte samma hot om avgifter. Dessa överföringar rapporteras som regel inte till IRS.
Termen självstyrd IRA-rollover antyder att medlen på pensionskontot kommer att investeras av individen snarare än av ett företag för individens räkning. Många traditionella IRA tillåter inte sina kunder eller anställda att kontrollera sina egna investeringar. För det mesta låter självstyrda fonder individer ta ansvar för att själva bidra till investeringarna, snarare än att förlita sig på att deras arbetsgivare ska betala in pengar eller ta ut pengar från den anställdes lön.
Dessutom, i en självstyrd IRA-rollover, kan investeraren vilja ta hjälp av en aktiemäklare för att göra investeringar. Att ha hjälp av en expert på området kan hjälpa kunden att navigera i investeringsalternativ. Dessutom vet aktiemäklare vanligtvis hur man arbetar inom IRS-reglerna som är involverade i att skapa och hantera ett självstyrt pensionskonto. Denna kunskap kan hjälpa en individ att undvika att betala extra skatter och avgifter.