En 401k-plan är en typ av skattekvalificerad pensionsplan som är tillgänglig via många arbetsgivare i USA. Dessa planer är uppkallade efter avsnitt 401k i den federala skattelagstiftningen och kan innehålla både arbetsgivar- och arbetstagares bidrag. 401k tillgångsallokering beskriver processen genom vilken 401k bidrag investeras i olika typer av underkonton.
Pensioner som 401ks är avgiftsbestämda planer till skillnad från förmånsbestämda planer vilket innebär att en deltagares arbetsgivare sätter in en fast summa pengar på kontot men det finns inga garantier om storleken på deltagarens eventuella uttagsförmåner. Dessa planer administreras av värdepappersföretag eller mäklare som tar på sig en förtroenderoll, som aktivt hanterar pengarna för deltagarens räkning. Varje plan innehåller ett antal olika investeringsalternativ, varav de flesta vanligtvis är fonder; vissa planer innehåller dock bankcertifikat (CD) och andra typer av konservativa värdepapper. Under 401k tillgångsallokeringsprocessen måste deltagaren bestämma hur mycket pengar som ska investeras i varje fond, CD eller annan typ av underliggande värdepapper.
Många värdepappersföretag använder standardiserade 401k tillgångsallokeringsmodeller där fonder delas upp mellan aggressiva, måttliga och konservativa fonder. Aggressiva fonder innehåller normalt mest aktier och andra typer av tillväxtinstrument som inte har några huvudgarantier. Moderata fonder innehåller en blandning av tillväxtinstrument och konservativa instrument som obligationer. Konservativa fonder innehåller obligationer, CD-skivor och andra värdepapper som ger investerare liten potential för tillväxt men minimala huvudsakliga risker. Förutom att erbjuda 401k tillgångsallokeringsmodeller baserade på typer av värdepapper, skapar vissa företag också allokeringsmodeller som innehåller värdepapper utgivna av företag i särskilda branscher eller enheter baserade i vissa länder.
Under långa tidsperioder har aktier traditionellt vuxit i snabbare takt än andra typer av investeringar. Unga yrkesverksamma som försöker maximera sina inkomster väljer ofta att främst investera i 401k tillgångsallokeringsmodeller än att inkludera aktiefonder. Personer som är nära pensionsåldern väljer ofta att investera i allokeringsmodeller som huvudsakligen består av lågriskfondalternativ. Medan investeringsproffs ofta ger rekommendationer som delvis är åldersbaserade, fattar 401 XNUMX deltagare det slutliga investeringsbeslutet och vissa unga investerare väljer att investera konservativt och vissa erfarna investerare väljer att investera aggressivt.
Efter att en plandeltagare på 401 401 bestämt sig för en tillgångsallokeringsplan, måste planförvaltaren regelbundet balansera om kontot. Andelen pengar som investeraren innehar i varje typ av värdepapper bör ungefär förbli densamma. Om värdet på en typ av investering stiger kan därför fondförvararen behöva sälja några av aktierna i den fonden och återinvestera intäkterna i en annan typ av värdepapper för att återställa saldot på kontot. Många värdepappersföretag tillåter plandeltagare att ändra ett val av XNUMXk tillgångsallokering när som helst.