I allmänhet är de med fondrevisorjobb ansvariga för den skattemässiga förvaltningen av medel relaterade till finansiella tillgångar. Grundläggande uppgifter för fondrevisorer kan innefatta analys, rapportering och spårning av fondernas resultat. Faktiska arbetsuppgifter kan variera beroende på vilken typ av fond och företag där fondrevisorn arbetar. De flesta fondrevisorjobb kan också innebära att förvalta fonden enligt redovisningsstandarder.
Fondredovisning är vanligtvis förknippad med att stämma av olika fonders register, oavsett om fonden används för utgifter eller vinster. I allmänhet övervakar fondredovisningsjobb utgifterna och tillväxten av en fond över en tidsperiod. De primära uppgifterna förknippade med fondredovisning inkluderar vanligtvis att separera fondens ekonomiska syfte och upprätta budgetkontroller.
Det finns flera olika typer av fondrevisorjobb. En hedgefondsrevisor är vanligtvis ansvarig för högriskinvesteringar. Fondrevisorer kan fokusera på de olika grupperna av värdepappersfonder som förvaltas av ett värdepappersföretag. Specialiserade fondrevisorer kan övervaka resultatet av fonder för en privat eller offentlig institution. Detta kan omfatta en kapitalfond för en akademisk institution eller en pensionsfond för en statlig myndighet.
Hedgefondsrevisorjobben innebär vanligtvis att värdera tillgångar genom att spåra fondens resultat på kvartals- eller daglig basis. Detta kan hjälpa fondförvaltare att avgöra hur väl fonden kan prestera på lång sikt. En hedgefondsrevisor kan också spåra fondens kassaflöde och rapportera denna information. Genom att analysera investeringen kan hedgefondsrevisorer använda denna information för att ge investeringsrekommendationer eller identifiera skatteförpliktelser associerade med fonden.
Arbetsuppgifterna för en fondrevisor liknar hedgefondsrevisorn, men med ansvar som är specifika för en fond. Arbetar för ett värdepappersföretag som förvaltar fonder, revisorn rapporterar vanligtvis fondens aktivitet. Detta kan inkludera att analysera avkastningen – avkastning på investeringar – som produceras av fonden. När investerare får utdelningar från avkastningen rapporterar fondens revisor denna information för att ge en övergripande bild av resultatet.
En gåva kan vara en penning- eller egendomstillgång för en akademisk institution som en privat gymnasieskola eller ett universitet. Normalt kan fondrevisorjobb i denna kategori kräva att de finansiella transaktionerna hanteras från inkomsten som genereras av kapitalet. Det är vanligtvis fondens revisors ansvar att se till att institutets kapitalpolicyer är förenliga med godkända redovisningsstandarder.
Pensionsfonder inrättas ofta av offentliga arbetsgivare som en pensionsförmån för anställda. Fondrevisorn kan övervaka pensionsfondens förmåga att betala pensionärerna beloppet av förmåner. Vanligtvis kan fondens revisor också använda denna kunskap för att avgöra om fonden kan uppfylla framtida åtaganden.